2013年以来，我国受到宏观经济持续下行和产业结构调整的多重影响，尤 其是2015年后，各类经济指标连续多月低迷，呈现“经济增速下降、工业品价 格下降、实体企业盈利下降、财政收入增幅下降和经济风险发生率上升”的 “四降一升态势”，中国经济目前已进入增速换挡期，GDP多年以来保持在7% 以上的增长率已不复存在。 T市作为中国四大直辖市之一，近两年也面临着严峻考验。中国银行A支行 （以下简称“A支行”）作为T市重点区域的四大国有银行之一，近几年公司授 信业务总额虽有所增长，但公司授信客户的综合贡献度并不理想，行业结构仍 以传统制造业或大宗商品贸易企业为主，PA利润、EVA、RAROC等各项指标都出 现了不同程度的预警，且不良贷款或隐性不良贷款等风险事件频发。A支行出 现的这些问题可能是由宏观经济下滑、产业结构转型等诸多外部原因导致的， 但客户价值贡献度不高、客户选择不当等内部原因同样不容忽视。 本文通过作者多年在A支行的工作经验，结合国内外学者的研究成果，在客 户关系管理理论和客户价值评估模型的基础上，运用A支行的实际数据，对其 公司授信客户进行评估分析，且重点分析了公司授信客户价值贡献度对商业银行 风险及收益的影响，并通过构造RAROC为核心的评价方法，找到优质客户所具 备的特征，以期提高授信企业客户价值，并以此选择优质客户，改善公司授信客 户风险质量，提高业务产品的综合利润贡献度，帮助A支行转型发展。 关键词： 授信客户评估 客户价值贡献度 改善措施 II