I 摘要 随着我国经济的不断发展，商业银行作为实体经济的输血站，金融支持实 体经济被提到了越来越高的位置。一方面，实体经济要发展，离不开商业银行 的支持；另一方面，商业银行作为市场主体，面临生存发展的需要和激烈市场 竞争，在控制好风险的前提下，提高市场占有率、获取合理收益、得到稳步发 展，也离不开优质的实体经济客户。授信业务质量不佳将严重侵蚀商业银行在 优质客户上获取的收益，良好的风险控制才能为业务稳步发展保驾护航。在目 前实体经济面临经济下行压力，经营风险、财务风险增加的情况下，商业银行 既要筛选出优质客户和项目并快速反应，又要做好授信风险的防范和控制，更 好的促进金融支持实体经济，贯彻落实中央经济工作会提出的“稳增长，防风 险”的目标。 本文是笔者在学习管理学相关理论和了解同业做法的基础上，理论结合实 践，对H银行公司授信业务审查审批流程各环节进行全面、深入的调研，从分 析H银行公司授信业务审查审批流程中各环节存在的难点和问题出发，总结出 其中存在的问题并对形成原因进行分析，根据目前信贷政策和H银行审批条线 管理要求，对现有的审查审批流程提出授信审批的“后评价机制”、差异化的 审批流程和整合授信审批流程中的低效环节等优化方案，以期提高公司授信业 务审查审批的时间效率和风险控制效果，提高H银行核心竞争力，促进H银行 的公司业务在激烈的市场竞争中得到可持续的、健康的发展。 关键词：商业银行；公司授信；授信审批；流程优化 摘要 II Abstract With the continuous development of China's economy, commercial banks as a blood transfusion station of the real economy, financial support to the real economy has been raised to a higher and higher position. On the one hand, the development of real economy can not be separated from the support of commercial banks; on the other hand, as the main body of the market, commercial banks are facing the needs of survival and development and fierce market competition. On the premise of controlling risks, they can not be separated from high-quality real economic customers to improve market share, obtain reasonable income and achieve stable development. The poor quality of credit business will seriously erode the income of commercial banks in high-quality customers, and good risk control can guarantee the steady development of business. At present, the real economy is facing downward economic pressure and increasing operational and financial risks. Commercial banks should not only select high-quality customers and projects and respond quickly, but also do a good job in credit risk prevention and control, better promote financial support for the real economy, and implement the goal of "stable growth and risk prevention" put forward by the central economic work conference. This paper is based on the study of the relevant theories of management and the understanding of the practices of the same industry, combining theory with practice, to conduct a comprehensive and in-depth research on each link of the credit business review and approval process of bank h. starting from the analysis of the difficulties and problems in each link of the credit business review and approval process of Bank H, the author summarizes the existing problems and analyzes the causes According to the current credit policy and the requirements of Bank H's approval line management, the "post evaluation mechanism", differentiated approval process and integration of inefficient links in the credit approval process are proposed for the existing review and approval process, so as to improve the time efficiency and risk control effect of the company's credit business review and approval, improve the core competitiveness 摘要 III of Bank H and promote bank H The company's business of the bank has achieved sustainable and healthy development in the fierce market competition. Key words: Commercial banks; Company credit; Credit approval; Process optimization 目录 I 目录 第一章 绪论 .............................................. 1 第一节 研究背景和意义 .................................... 1 一、 研究背景 ................................................... 1 二、 研究目的 ................................................... 2 三、 研究意义 ................................................... 2 第二节 研究内容和方法 .................................... 4 一、 研究内容 ................................................... 4 二、 研究思路 ................................................... 4 三、 研究方法 ................................................... 5 第三节 国内外研究综述 .................................... 5 一、 国内研究综述 ............................................... 5 二、 国外研究综述 ............................................... 7 第四节 创新之处 .......................................... 8 一、 授信审批的“后评价机制” ................................... 8 二、 差异化的审批流程方案 ....................................... 8 三、 简化、整合授信审批流程中的低效环节 ......................... 8 第五节 文章结构 .......................................... 9 第二章 相关理论综述 ..................................... 10 第一节 管理学基础理论 ................................... 10 目录 II 一、 价值链分析理论 ............................................ 10 二、 流程优化理论 .............................................. 10 三、 双因素理论分析 ............................................ 11 第二节 商业银行风险管理相关理论 ......................... 11 一、 风险的概念及种类 .......................................... 12 二、 风险管理的概念和策略 ...................................... 13 三、 巴塞尔协议Ⅲ全面风险管理的内涵 ............................ 14 第三节 商业银行公司授信业务及审查审批的相关概念 ......... 16 一、 公司授信业务 .............................................. 16 二、 统一授信 .................................................. 17 三、 授信额度管理 .............................................. 18 四、 信用评级 .................................................. 19 五、 授信审查审批 .............................................. 20 第四节 国内外银行同业的普遍做法 ......................... 21 一、 国内银行 .................................................. 21 二、 国外银行 .................................................. 22 第三章 H银行现状和公司授信业务审查审批情况介绍 .......... 23 第一节 H银行整体情况介绍 ................................ 23 第二节 现行公司授信业务审查审批相关政策 ................. 23 一、 两级审批 .................................................. 24 二、 两种审批机制 .............................................. 24 三、 单一客户授信和集团客户授信 ................................ 25 四、 例外事项准入 .............................................. 26 五、 三道防线 .................................................. 27 目录 III 第三节 现行公司授信业务审查审批流程介绍 ................. 28 第四章 H银行公司授信业务审查审批流程各环节存在问题及原因分 析 ...................................................... 31 第一节 授信准入环节存在问题及原因分析 ................... 31 一、 存在问题梳理 .............................................. 31 二、 原因分析 .................................................. 32 第二节 授信报送环节存在问题及原因分析 ................... 32 一、 存在问题梳理 .............................................. 32 二、 原因分析 .................................................. 34 第三节 授信审查环节存在问题及原因分析 ................... 34 一、 存在问题梳理 .............................................. 34 二、 原因分析 .................................................. 36 第四节 授信审批环节存在问题及原因分析 ................... 37 一、 存在问题梳理 .............................................. 37 二、 原因分析 .................................................. 38 第五节 风险管理存在问题及原因分析 ....................... 39 一、 存在问题梳理 .............................................. 39 二、 原因分析 .................................................. 39 第五章 优化方案及实施 ................................... 41 第一节 授信准入环节流程优化 ............................. 41 一、“客户授信准入和行业授信准入”合二为一 ..................... 41 二、 强化新增授信客户准入 ...................................... 41 目录