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目录
第1章资金内部控制实施细则
1．1资金管理目标
1．1．1资金业务目标
1．1．2资金财务目标
1．2资金业务风险
1．2．1资金运营风险
1．2．2资金财务风险
1．3资金管理业务流程
1．3．1现金管理业务流程
1．3．2银行存款管理业务流程
1．4资金管理业务相关办法、规范、制度
1．4．1现金管理办法
1．4．2银行存款制度
第2章采购内部控制实施细则
2．1采购管理目标
2．1．1采购业务目标
2．1．2采购财务目标
2．2采购业务风险
2．2．1采购经营风险
2．2．2采购财务风险
2．3采购管理业务流程
2．3．1请购与审批控制流程
2．3．2采购与验收控制流程2．4采购管理业务流程相关细则、办法、规定、制度
2．4．1采购授权与审批制度
2．4．2采购与验收控制细则
第3章存货内部控制实施细则
3．1存货管理目标
3．1．1存货业务目标
3．1．2存货财务目标
3．2存货业务风险
3．2．1存货管控风险
3．2．2存货财务风险
3．3存货管理业务流程
3．3．1请购与采购控制流程
3．3．2验收与保管控制流程
3．4存货业务流程相关细则、办法、制度
3．4．1验收与保管制度
3．4．2领用与发放办法
第4章销售内部控制实施细则
4．1销售管理目标
4．1．1销售业务目标
4．1．2销售财务目标
4．2销售业务风险
4．2．1销售经营风险
4．2．2销售财务风险
4．3销售管理业务流程4．3．1销售业务流程
4．3．2发货业务流程
4．4销售业务流程相关细则、办法、规范、制度
4．4．1客户管理细则
4．4．2发货管理制度
第5章工程项目内部控制实施细则
5．1工程项目管理目标
5．1．1工程项目业务目标
5．1．2工程项目财务目标
5．2工程项目业务风险
5．2．1工程项目经营风险
5．2．2工程项目财务风险
5．3工程项目业务流程
5．3．1项目决策控制流程
5．3．2工程概预算控制流程
5．4工程项目业务流程相关细则、办法、规范、制度
5．4．1工程项目授权审批制度
5．4．2工程项目决策实施办法
第6章固定资产内部控制实施细则
6．1固定资产管理目标
6．1．1固定资产业务目标
6．1．2固定资产财务目标
6．2固定资产业务风险
6．2．1固定资产经营风险。