摘要
小微企业在我国经济社会中具有特殊的重要地位,对增加就业、活跃市场、
改善民生、促进经济结构转型发挥着不可替代的作用。全国现有3000多万家个体
户,150多万家注册工商企业。小微企业贡献了中国经济50%的税收、60%的GDP、
70%的创新、80%的就业、占企业数量的99%。发展小微企业信贷业务对商业银行
发展具有重要意义,取得先机有利于培养新客户群、有利于银行履行社会责任、
有利于银行优化结构,有利于银行形成新的利润增长点,同时可以实现客户多元
化,有效分散风险,推动交叉销售,推动私人银行、个人业务、中间业务的综合
发展,提升综合收益水平。
建设银行Y分行为建设银行沿海地区的一家二级分行,各项业务近几年取得
了突飞猛进发展,小微企业信贷余额近三年来翻了一番,但业务的发展不能以牺
牲信贷资产的安全性为代价,因此建立、健全一个良好的、有效的针对小微企业
的风险管理体系,可使建行Y分行在办理小微企业信贷业务时,合理配置资源,
最大程度降低信贷风险。怎样去平衡小微企业信贷风险与收益的关系,弥补管理
体制存在的不足,完善信贷风险管理体系、防范相关信贷风险成为解决小企业业
务发展的关键问题。
本文以建设银行Y分行小微企业信贷业务为研究对象,通过利用现有的风险
管理理论,重点研究小微企业独特的风险特点。作者通过调查Y地区小微企业发
展现状、地区特点、小微企业整体的信贷需求以及融资情况,结合建设银行Y分
行小微企业信贷业务的发展情况,寻找小微企业信贷业务存在的风险问题,从而
论述如何进行风险识别以及采取的风险控制措施。
小微企业因其融资的“短、频、快、小”特点,使得对其实行的风险管理措施是
不同于大中型信贷客户的,一定要针对其特点采取行之有效的方法。针对之前提
出的小微企业风险管理现状,探索解决的方法与途径,重点阐述作者的创新,通
过采取一系列的风险管理措施——培养全员的风险管理意识、加强信贷管理流程、
通过模式创新分散风险等,这样既能助小微企业破解融资之难、取得相对低廉的
贷款,同时能使企业累计自身信用、为企业的壮大发展奠基础。随着国家政策号
召信贷资金应重点投入实体经济,制造业小微企业越来越受银行青睐。农副食品
加工业——果蔬加工是烟台地区非常有代表的一个行业,烟台苹果、莱阳梨远近
闻名,畅销国内外,深受市场消费者喜爱。本文以果蔬加工企业XX食品有限公司
为例,正是由于其具有代表性,通过分析其行业特点及风险点,并就风险点探讨
银行应加强哪些方面的风险审查。希望举一反三,银行对其它行业客户审查也可
借鉴。
关键词:小微企业;信贷业务;风险管理
第1章导论
1.1研究背景与研究意义
1.1. 1研究背景
本文所研究的对象——小微企业是指符合2011年工业和信息化部、国家统计
局、发展改革委员会、财政部等四部委联合下发的《中小企业划型标准规定》中
的小型和微型标准的企业。
小微企业在我国经济社会中具有特殊的重要地位,对增加就业、活跃市场、
改善民生、促进经济结构转型发挥着不可替代的作用。全国现有3000多万家个体
户,150多万家注册工商企业。小微企业贡献了中国经济50%的税收、60%的GDP、
70%的创新、80%的就业、占企业数量的99%。
小微企业虽然在社会经济中发挥着重大的作用,但其自身却存在着先天不足:
大多属于传统产业和劳动密集型产业,产品附加值低,企业创新能力弱;股权结
构单一、家族化管理,导致内部管理结构混乱、企业财务制度不健全;自身信用
能力不足、失信行为严重;固定资产少,抵押担保难等等。所有这些导致了银行
贷款等外源性融资困难,只能依靠企业自身积累或股东投入,从而很多企业发展
缓慢,因为资金问题使其丧失了做大做强的机会。经调查,95%的小微企业从没有
向银行借过一分钱,而这其中大部分都是有资金需求的。
近年来,随着各级政府对小微企业发展的充分重视,小微企业融资环境有所
好转,融资量有所上升。中国政府2002年出台了《中华人民共和国中小企业促进
法》、2005年出台了《银行幵展小企业贷款业务指导意见》、2010年出台了《关于
进一步做好中小企业金融服务工作的若干意见》、2012年出台了《关于进一步支持
小型微型企业健康发展的意见》、2013年3月又发布了《关于深化小微企业金融服
务的意见》,该意见为加强扶持小微企业金融服务提出了 15条具体措施,旨在进
一步推动强化小微企业的金融服务。小微企业这个曾经不被重视的领域正成为信