范围
因技术、维修或其他需求之领、退料作业，依本标准执行；唯销售出库不在本文规范。

名词定义
3.1领料:依原因别分为:
1.工单超领;
2.部门领用
3.2退料: 依原因别分为:
1.工单超领退料(退报废仓) ;
2.工单退料(退仓);
3.部门领用退回
组织与权责
申请单位：填写领料单及退料单，退料作业需将实物一并退回。

采购单位：对于领退料之料品及数量予以管控、避免影响正常生产。

仓管单位：负责出入库之料品及账务处理。

品保单位：负责退库料品之品质认定。

作业流程
领料作业流程图

申请单位 采购 采购主管

开单申请

领料人

领料主管核准 仓库发料主管确认

领料人签收 做帐

退料作业流程图

申请单位 采购 采购主管

开单申请

退料人

退料主管 品保确认 仓库签收主管确认 核准

做账

调拨单流程图

申请单位 采购 采购主管

开单申请

调拨人

调拨主管 核准 仓库发料 主管确认 调拨人签收

做账

作业程序：
领料作业程序：
1）申请单位依照需求填写领料单，经部门主管同意及采购会签 后进行备料发料（领料单需提前4H提供给仓库备料）。

2) 申请单在以下情况时可使用领料单（注：领用原因及部门）
①部门需用料又无实物归还。(成品和半成品除外)
②盘点需部门费用除账。

③报废仓—14仓除账（当实物报废出厂再以部门领用方式 除账）
3).开单时要注意将单据上所有内容填写完整、规范。

①部门开单领料需经主管核准方可有效。（成品领用需总经理核准方可有效）.
领料单填写不完整或有涂改（不可用五颜六色笔）请重新申请完成后再进行领料程序。

4)仓管人员每日将作业完成的领料出库单，及时做账并做存档。

退料作业程序：
1) 申请单位在以下情况时可使用退料单（注：备注原因选部门领用退回）
①部门领用后退还，仓别：退报废仓。（一领一退需同时进行）
2) 开单时要注意将单据上所有内容填写完整、规范。

3）退料方式：
① 工单退料用于：工单换料、生产变更、退料时需注意，退料仓和发料仓必须相等。

重工工单退回及换料，不可退回成本仓（注：成本仓=良品仓）---经确认为良品的可用调拨单的方式将良品料调回到良品仓。

工单超领退料（退报废仓）用于生产时损坏换料退回.
注：依照需求填写退料单，经部门主管同意及采购会签才能申请退料。

④退料单仓别为(01，06)的材料及成品,必须要将实物送品保单位做品质判定。并填写单据核准。

注：材料经过品保检验后，良品与不良品数量分开填写退料单上，若重要材料判定不良需附分析报告。（不良分析报告功能部分：技术部；外观部分：品保提供）
4）退料单填写不完整或有涂改，请重新申请退料完成后再进行退料程序。

5）材料、成品和半成品領用必需要退报废仓,C类材料領用不需退料.

6.3 调拨作业程序：
1） 调拨单依照需求填写，经部门主管及采购签核后才可调拨物料.
2） 各部门调料需在半个月或一个月内归还，逾期不归还（物料在哪个仓就在哪个仓盘点）
3） 料品归还之（01，06，03）仓，必须经过品何检验后，连同单据交与仓库做账、存档。

4）调拨单填写不完整或有涂改，请重新填写完成后再进行调拨程序；
5）仓管每日将作业完成的调拨单，及时进行做账存档。

6）成品半成品因客戶要求领走,需走正常出货流程,否則不可出厂.
7）所有申请单位必须要由一联存档，便于以后查账。

附件：
领料單