MBA硕士毕业论文《石油行业集团公司资金管理相关问题研究》(59页).rar中文摘要 资金是企业的血液，分布于企业的经营、投资、筹资等环节，资金运作贯 穿于生产经营的全过程，使得资金管理成为集团公司财务管理的核心和重点。 目前石油行业集团公司的资金管理存在诸多问题，如管理方法和手段落后；多 头举债，债务成本过高；大量的应收账款，造成流动资金短缺；内部资金结算 没有统一的结算系统；集团公司没有统一的资金管理信息平台；信息传递不通 畅；财务数据、资金管理集中不起来等，致使集团决策者难以全面及时掌握生 产经营全过程的相关信息，无法实施有效的管理、监督和控制。 为解决上述资金管理问题，本文从集团公司资金组织和运行两方面探求石 油行业集团公司资金的管理模式，提出集团公司需要优化资金管理模式，即创 建资金管理平台，实现集团资金集中管理。本文从该角度出发，以中国石油为 例，提出中国石油应以全面预算的管理体制，依托中油财务公司的金融平台， 借助公司信息化系统，建立与会计一级集中核算系统相融合的资金管理平台， 以制度建设、风险控制体系为保证，建立贯穿经营活动、投资活动、筹资活动 所有过程、全面集中的资金管理体系。通过搭建资金管理平台完成经营活动资 金的集中；通过制定内部管理制度，实现投资资金集中管理；通过筹资资金的 集中管理，降低筹资成本，从实施成效验证，中国石油集团资金集中管理方案。 最后提出石油行业集团公司资金管理需改进之处。 关键词：石油行业；集团公司；中国石油；资金管理