目的: 为规范双枪公司的物资采购行为，确保生产经营活动所需物资的供应，有效控制和降低采购成本，增加双枪公司的经济效益，特制定本管理办法。 适用范围: 本办法适用于双枪竹木有限公司及其分公司生产活动经营所需的原材料、包装材料、配套产品、辅料、五金配件、办公用品、劳保用品以及其他采购物资的采购管理。 职责: 采购部门负责采购物资的具体购买，包括采购询价、比价、定价、签订采购合同、交货跟催等事宜。 使用部门负责采购计划（请购单）的申报，计划归口管理部门负责采购计划（请购单）的汇总、平衡。 物流、仓储部门负责采购物资的数量、质量验收、外观等验收。 财务部门负责采购货款的支付结算。 管理内容与要求： 采购原则 采购方式 采购作业程序 采购监督 奖惩条例 1.采购原则： 严格执行询、比价采购程序 授权管理 采购会签制度 多级职责分离制度 一致性原则 严格执行询、比价采购程序 每次采购单项采购金额在2000元以上、总体采购金额在10000元以上的，必须有三家以上供应商提供报价，在权衡质量、价格、交货时间、售后服务、信誉、合作态度等因素的基础上进行综合评估，最终确定采购价格。临时购买、紧急购买除外。 授权管理 公司应当建立健全物资采购授权管理程序，根据采购物资类别和采购金额的大小，实行分级分权管理，明确各级管理者、各有关部门及人员的权限。采购授权管理主要包括采购计划审批授权、采购合同签订授权、采购货款支付授权。 采购会签制度 特殊情况除外，公司重大采购事项，包括重要的原材料采购及金额较大的物资采购，必须经过有关部门如生产技术部门、财务部门、共同参与，形成集体决策，并报经总经理审批。 多级职责分离制度 公司应逐步建立健全完善的多级职责分离制度： 1.采购人员与采购审核、采购审批人员相分离制度: 采购审核、审批的人员不得是采购具体经办的人员，严禁自买自批。 2.采购人员与采购稽核人员相分离制度: 采购经办人员不得同时兼任采购稽核工作，以形成互相监督。 1/4 3.采购人员与采购验收人员相分离制度: 采购人员负责采购价格的管理，仓管人员负责采购数量、交货期的管理，使用部门负责采购质量的管理，三方各司其职、互相监督。 2/4 4.采购人员、付款人员、审核人员分离制度: 参加采购的人员只负责采购价格的谈判，采购货款的支付由财务部经理安排办理，采购人员不得一条龙办理采购的所有业务。 3/4 5.采购请购与采购执行相分离制度: 采购计划由生产计划、仓库或销售等部门进行申报，采购部门不得自己申报、自己采购、自己验收。 4/4 一致性原则 一致性原则主要内容如下： 订购单与请购单一致原则 入库单与订购单一致原则 付款单与入库单一致原则 送货单与入库单一致原则 入库单与领用单一致原则 上述单据如不能保持一致，必须进行核查。若确因市场原因或特定条件，采购数量、规格、型号不能相符，应说明原因，报经相关权责部门审批。 2.采购方式 : 竞争性谈判采购 询、比价采购 单一来源采购 采购方式： 双枪公司采用竞争性谈判、询、比价、单一来源等采购方式。 竞争性谈判采购： 竞争性谈判采购是指采购人直接邀请三家以上的供应商就采购事宜进行谈判的采购方式。 询、比价采购： 询价采购是指对三家以上的供应商提供的报价进行比较，以确保价格具有竞争性的采购方式。对每次采购单项采购金额在2000元以上、总体采购金额在10000元以上的物资采购，公司要求必须采取询、比价采购方式。 单一来源采购 单一来源采购是指采购人向供应商直接购买的采购方式。属于下列情形之一的，经公司相关权责部门批准，可以采取单一来源采购方式： 只能从特定供应商处采购，或供应商拥有专有权，且无其他合适替代品的； 发生了不可预见的紧急情况不能从其他供应商处采购的； 1/2 原采购的后续维修、零配件供应、更换或扩充，必须向原供应商采购的。 采购人有充足理由认为只有从特定供应商处进行采购，才能实现采购目的的。 2/2 3.采购作业程序: 采购请购作业程序 采购询、比价作业程序 采购验收作业程序 采购付款、报销管理程序 供应商管理程序 采购请购作业程序 采购计划实行“先申报批准，后采购执行”的原则。请购单应具备适当的请购人、明确的请购内容、合适的采购预算、齐备的采购审批手续。