2022年财务审计整改措施方案优秀范文与2022
年财务审计整改方案
2022年财务审计整改措施方案优秀范文
1.j至j,所属大唐j电有限公司等j企业未按规定及
时结转固定资产、计提资产减值准备等，造成多计资产j元、多计 利润j元。
审计指出上述问题后，上述企业已调整了相关会计账目和报表。
2.j至j,所属龙滩水电开辟有限公司在库区征地及移民 补偿费中，列支发展改革委批复项目概算之外的费用__i乙元。
审计指出上述问题后，大唐集团已责成龙滩水电开辟有限公司编 制调整预算，并按规定程序报批。
(二〕经济决策事项管理存在的问题。
j至j，大唐集团未经发展改革委核准，开工建设j _ 德发电厂等j项目，涉及金额乙元。
审计指出上述问题后，j项目目前已全部报经发展改革委核 准。
(三〕内部管理存在的问题。
1.大唐集团同时设有资金结算中心和财务公司，资金管理
职能划分不合理，资金归集率比五大发电集团平均值低j百分点， 影响资金使用效率。
审计指出上述问题后，大唐集团将资金结算中心并入了财务公 司，实行资金的统一结算与调度。
2.j至j，大唐集团j重点项目的j合同中，有_份
未按规定进行公开招投标，涉及合同总金额___亿元。