大力发展个人养老金 给我们的启示
五部委联合发布《个人养老金实施办法》
11月4日，五部委联合发布《个人养老金实施办法》，同日，银保监会就《商业银行和理财公司个人养老金业务管理暂行办法（征求意见稿）》公开征求意见。
个人养老金制度的由来在好几年前就有迹可循
个人养老金制度的由来在好几年前就有迹可循： 2018年4月——上海市、福建省（含厦门市）和苏州工业园区实施个人税收递延型商业养老保险试点； 2020年10月——银保监会主席郭树清在 2020 年金融街论坛年会发表讲话，指出发展第三支柱养老保险已经十分迫切； 2021年3月——第十三届全国人民代表大会《政府工作报告》，提出规范发展第三支柱养老保险，促进医养康养相结合，稳步推进长期护理保险制度试点； 2021年5月——浙江省（含宁波市）和重庆市开展专属商业养老保险试点；
个人养老金制度的由来在好几年前就有迹可循
2021年9月——央行发布《中国金融稳定报告（2021）》，提出下一步将推动建立以账户制为基础的个人养老金制度。 2022年4月至今——国务院办公厅发布《关于推动个人养老金发展的意见》，确定了以账户制为基础的个人养老金制度，之后各部委相继发文，为个人养老金制度的落地提供指引。
”
一网
什么是个人养老金账户
这个账户分两部分： 一是信息账户，绑定我们的个人信息，让我们在手机上就可以查询到个人养老金缴费、投资、领取、抵扣和缴纳个人所得税等信息； 二是资金账户，用来往里面存钱、投资、领钱、扣税等的，每人最多在银行开一个，如果要换银行的话，得先跟原来的银行申请，类似于携号转网。 每年我们最多能往这个账户里存1.2万元，存不存、什么时候存、存多少，都随便你。 账户里的钱可以用来购买银行理财、储蓄存款、商业养老保险、公募基金等，通过投资让它不断增值，这样老了才能攒下一笔钱过日子，如果就这么放着啥都不买，也没人管你。
”
一网
这个账户里的钱“专款专用”
这个账户里的钱，除非退休、完全失能、移民才能拿出来，否则就一直放着，这样才能“专款专用”，让你到老了有钱花；万一人没了，账户里的钱也能作为遗产给到继承人。到了退休那一天，可以选择一次性、分次、按月等方式领取这笔钱，比较灵活，反正什么时候领完你自己看着办。最令人心动的是——存进账户里的资金和产生的投资收益，都是免税的，到领取的时候，才按照3%的税率计收个人所得税。
中金公司算过一笔账，最多每年能省下5400元的个人所得税：
为什么要大力发展个人养老金
简单来说，就是基本养老保险的压力越来越大了。 一方面，从今年开始，建国后首批婴儿潮出生的人口要陆续退休了，与此同时生育率一直没提上来，双面夹击下，到90后退休时，人口结构就会变成这样图片：
社保基金的结余正在逐渐消耗
根据任泽平团队的预测，2050年抚养比将突破50%，意味着每两个年轻人需要抚养一位老人。如果现在不未雨绸缪规划养老，那么退休后的70、80、90后，可能会成为压在子女和社会头上的一座山。 另一方面，社保基金的结余正在逐渐消耗。 2020 年，基本养老保险首次出现收不抵支的情况；根据社科院《中国养老金精算报告2019-2050》预测，全国企业职工基本养老保险基金累计结余将于2035年耗尽（防传谣：仅为精算预测，不是必然发生的事实）。