亿城集团股份有限公司 2009年度内部控制自我评价报告 一、 综述 1、 内部控制的目标及组织架构 本公司内部控制体系的目标是：合理保证公司经营管理的合法合规、公司资 产的安全完整、财务报告及相关信息的真实完整，提高公司经营管理的效率和效 果，促进公司发展战略目标的实现。 内部控制体系的建立、完善与有效运行是公司经营管理层的责任。公司董事 会和审计委员会负责领导公司内部控制体系的评价工作；公司监事会负责内控体 系建立、运行与评价的过程监督。公司在总部特设监察审计部，专门负责内部控 制体系日常运行情况的监督和检查。监察审计部通过组织开展财务审计、招标采 购审计、工程管理审计、营销策划和物业管理审计等专项审计工作，检查各项业 务内部控制的实施情况，针对存在的问题和风险，提出完善内部控制和纠正错弊 的建议。监察审计部向董事会审计委员会提交工作报告，汇报内审工作。 2、 主要内控活动及成果 2009年度，公司参照财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》、 深交所《上市公司内部控制指引》以及中国财政部发布的《内部会计控制规范》 等相关规定，坚持以风险导向为原则，对公司的内控体系进行持续的改进及优化， 以适应不断变化的外部环境及内部管理的要求。 报告期内，公司按照中国证监会和大连证监局的要求，继续深入开展公司治 理专项活动，进一步巩固了公司自2007年以来的专项治理的成果。在组织架构上， 公司实施更加扁平化的管理架构，提高了问题响应的速度和决策效率。在管理制 度上，公司依据调整后的架构及管理授权，修订、完善了全套《财务管理制度》； 根据深圳证券交易所发布的《上市公司募集资金管理办法》，重新修订了公司的 《募集资金管理办法》。在经营管理上，公司加强了对项目经营预算的分析与控 制，统一和规范了项目经营预算分析报表，以实际数据按季更新，对项目实施动 态成本分析和控制。这些管理优化措施，进一步提升了公司内控制度设计的合理 性与执行的有效性，促使公司在动荡多变的行业市场下，成功抓住机遇，取得了 历史最好的经营业绩。 3、 内部控制的总体评价 本年度，公司建立了覆盖总部、各控股公司及各业务部门的三级自我评估体 系，并组织总部及各控股公司对内控设计及执行情况进行了系统的自我评价。本 次内部控制自我评价以风险评估为基础，根据风险发生的可能性和对公司整体经 营目标造成的影响程度来确定内控评价的重点业务单元和业务领域，从内部控制 设计有效性和运行有效性两个方面进行综合评价。评价的内容包括内部环境、风 险评估、重点业务控制活动、信息与沟通、监督检查等内部控制要素。 通过对公司内部控制进行系统的测试与评价，公司董事会和审计委员会确 认：本公司已经建立起由公司章程、内部控制大纲（试行）、基本管理制度、业 务规章及操作流程等组成的系统的内部控制制度体系，范围涵盖了公司的生产经 营、财务会计、人力资源、信息系统、法律事务、印鉴管理、对子公司的管理等 各个方面，并得到了有效的贯彻执行。公司内部控制在完整性、合理性、有效性 等方面不存在重大缺陷。具体各内部控制要素的评价情况如下： 二、 内部环境 1、 治理结构 公司按照《公司法》、《证券法》等法律、行政法规、部门规章的要求，建立 了规范的公司治理结构和议事规则，明确决策、执行、监督等方面的职责权限， 形成了科学有效的职责分工和制衡机制。 股东大会、董事会、监事会分别按其职责行使决策权、执行权和监督权。股 东大会享有法律法规和公司章程规定的合法权利，依法行使公司经营方针、筹资、 投资、利润分配等重大事项的表决权。董事会对股东大会负责，依法行使企业的 经营决策权。董事会设立了战略、审计、薪酬与考核三个专业委员会，以提高董 事会的运作效率。董事会 7名董事中，有 3名独立董事。除战略委员会外，其他 专业委