提案单位：上海华彩管理咨询有限公司 二零零六年六月 机密 此报告仅供客户内部使用。未经书面许可，其它任何机构不得擅自传阅、引用或复制 中捷控股集团 母子管控管控体系培训 (经营计划线、人力资源管理线) 目录 管控体系概况 经营计划管控体系 人力资源管控体系 集团现有子公司选择不同的管控模式 集团总部的角色 财务型 BU BU BU 战略规划 投资计划 财务预算计划 人力资源管理 战略型 BU BU BU 审查和批准战略规划 审查和审批主要项目，分配资金 确定财务目标，考核财务和经营业绩 负责对子公司的高层进行业绩考核和晋升 操作型 BU BU BU 直接参与战略规划的制定 推动每个主要投资项目的准备工作，为项目安排落实融资 确定详尽的财务和经营目标，考核整个业务的业绩 负责对子公司及职能部门中层以上干部进行业绩考核和晋升 对子公司日常经营运作的介入 强 弱 审查战略规划 提供每项业务所需资金 提供每项业务所需总资金 监控整体财务业绩 参与子公司总经理的招聘 中捷缝纫机股份 中捷厨卫股份 环洲钢业 房地产公司 广告公司 园林绿化公司 汽摩配件 模式选择 中捷集团管控体系方案设计框架 战略型管控子公司的管控要点： 六大职能管控线+信息管控线 母子公司管控的核心 …… 经营计划管控体系 投资管控体系 财务管控体系 审计管控体系 人力资源管控体系 品牌管控体系 注： 二级公司对三级公司的管控可以集团公司的管控为参照 适用于集团公司控股企业 战略管理 风险控制 运营协调 职能支持 信息管控线 财务型管控子公司的管控体系主要包括: 三大职能管控线+信息管控线 母子公司管控的核心 战略审核 风险控制 职能支持 信息管控线 目录 管控体系概况 经营计划管控体系 人力资源管控体系 经营计划管控体系核心权限界面划分 中捷控股集团总部 审批子公司年度经营计划 负责子公司经营目标下达、计划核准与汇总，并实施监控 与子公司总经理签订年度目标经营责任合同 定期监控和评估子公司计划实施情况，并辅导子公司进行偏差分析 负责通过发现子公司业务经营问题，及时提供总部资源支持与指导，并督促检查子公司积极整改，以确保达成经营目标 子公司 在母公司指导下，制定年度经营计划，经母公司审批后实施 签定子公司总经理年度目标经营责任合同 定期向母公司述职 负责年度整体计划的细化分解，定期开展偏差分析，提出改进措施并实施 归口部门：战略投资管理中心 归口部门：财务部 计划管控制度: 中捷集团经营计划管理制度 中捷集团经营统计分析管理办法 中捷集团经营责任书管理办法 经营计划管控体系的主要制度包括以下一些 经营计划管理制度导读 核心目的: 通过该制度的设立，加强对经营计划的管理，提高企业经营活动及资源分配的计划性，为各部门提供一个交流的平台，确保企业运营的一致性 涉及的母公司部门: 战略投资管理中心 涉及的子公司部门: 财务部（目前子公司没有对口的部门，建议由财务部承担这项职能） 主要内容: 主要涉及到经营计划的组织体系、经营计划的编制、对计划指标的管理以及在计划实施过程中的监控和对偏差的分析 制度中提供了计划的模版、分析报告的模版以及经营计划会议汇总等附件 管控体系中的实施时间紧急性评级(建议分高\中\低三个层次): 高 低。。。。。。