摘要
随着中小企业在国民经济中的作用不断强化，商业银行对其关注度不断提高，
随着我国政府一系列政策的出台，商业银行逐渐开始加大对中小企业的贷款力度，
以缓解其融资难题。授信业务无疑已经成为商业银行最重要的资产业务之一，但是
一方面由于我国尚未建立起完善的社会信用体系，另一方面由于中小企业自身的发
展面临诸多难题，面临的市场风险较大，其对于资金需求不断旺盛的同时也为商业
银行带来了一定的授信风险。如何进行有效的中小企业授信业务风险管理控制成为
商业银行目前需要亟待解决的重要问题。
本文以中国银行滨州分行为例，对其中小企业授信风险控制问题进行分析和研
究。在不断发展中小企业授信业务的过程中，滨州分行不断拓宽利润渠道、不断开
拓新的信贷市尝不断优化信贷结构，使得滨州分行实现了全新的发展。但是随着
中小企业授信业务的不断发展，滨州分行面临着很大的风险控制问题。本文在对其
中小企业授信业务发展现状以及存在的主要问题和原因进行分析的基础之上，以案
例分析的形式深入分析了滨州分行目前中小企业授信业务风险控制相关问题。在文
章最后提出了一系列的对策建议旨在不断优化滨州分行中小企业授信业务风险控
制。
关键字：中小企业授信业务风险控制对策建议
第1章绪论
1.1研究背景与意义
1.1.1研究背景
据统计，目前我国中小企业的数量已超过3000万户，在全国企业总数中的比
例接近99%，并提供了超过84%的就业岗位，在转移农村劳动力、纳税、促进投资、
繁荣外贸等促进经济社会发展方面的作用具有不可替代性，其对全国GDP贡献率高
达65%以上，在我国40个传统产业中，中小企业经济贡献率超过50%就有27个，
中小企业经济占据绝对优势的行业有纺织业、建筑业、民用机械制造业、服务业等。
因此，中小企业对于促进我国经济发展具有不可忽视的重要作用。然而，中小企业
融资问题成为其继续服务于经济社会发展的关键阻碍因素。自十八大以及十八届三
中全会以来，我国政府更加重视中小企业的发展，不断鼓励商业银行放宽对中小企
业贷款的标准，商业银行业相继推出了一系列关于中小企业融资的金融产品，对于
缓解中小企业融资难题具有很大的作用，但是难以从根本上破除中小企业融资难题。
我国商业银行一方面要解决存贷利差缩小等问题，另一方面还要面临外资银行
的竞争压力，我国商业银行的利润呈现不断缩小的趋势，因此发展对具有较高信誉
度的中小企业的授信业务，成为目前商业实现自身发展的重要抉择。然而，由于中
小企业自身在长期发展过程中存在诸多问题，加之商业银行在风险管理方面存在一
系列的问题，使得中小企业授信业务不断出现新的风险，使得商业银行的授信资产
面临较大的风险，增大了管理成本，对其授信业务的发展产生了很大的不利影响。
因此对商业银行中小企业授信业务风险进行分析和研究对于提高商业银行授信资产
的安全性和缓解中小企业的融资难题显得十分必要。
1.1.2研究意义
本文对中国银行滨州分行中小企业授信业务的风险进行分析和研究，具有理论
与现实两方面的意义，具体如下。
（1）理论意义。本文以经济学、货币银行学、风险战略管理等相关理论为
研究基础，借鉴国内外商业银行授信风险管理方面的先进经验，以中国银行滨州分