摘要
随着经济全球化的加速，面对日益激烈的市场竞争，企业经营模
式在现有社会经济环境中发生了重大改变，“现金为王”逐渐被视为
企业资金管理的中心理念。一方面，越来越多的企业开始通过成立新
的结算中心、财务公司、财会部门等手段进行内部财务流程改造，以
提升企业对现金流的管理水平，合理控制营运风险，提升企业整体资
金的利用效率，从而不断加快企业自身的发展;另一方面，银行业也
在经历一场根本性变革，传统的存贷款利差也不再能支撑整个商业银
行公司业务的发展和扩张，商业银行经营战略的重点开始从单纯追求
增长和规模转向更为强调盈利能力、业绩和“价值创造，，。在此前提
之下，商业银行陆续推出了现金管理服务，由银行协助企业对现金、
银行存款及货币等价物等广义现金进行统筹管理，在保证流动性的基
础上，为客户降低财务成本，提高资金使用效率，使财务控制更易实
现。

在中国，现金管理业务是随着外资银行在中国发展人民币业务以
及跨国企业总部向中国迁移而被国内商业银行界所熟知并重视起来
的。据统计，目前国内商业银行开展了现金管理业务的有近30家，
有巧家商业银行已经推出了现金管理品牌。现金管理业务近几年在
国内的发展势头迅猛，但由于该业务在中国起步较晚，同国外商业银
行相比，仍存在较大差距，在观念认识、产品设计、服务模式、技术
手段等诸多方面还有待提高。

本文结合工作实践经验，从“现金管理业务”着手，首先从现金
管理的内涵及业务特点出发，引出要研究的问题;然后，在分析我国
商业银行现金管理业务发展现状的基础上，以国内较具代表性的某大
型商业银行(A银行)为例，将其与国际上现金管理业务水平较为领
先的美国银行在现金管理业务的发展战略及经营模式上进行对比分
析，归纳提出我国商业银行现金管理业务发展目前存在的问题;最后，
针对前面指出的问题，本文提出了一些对我国商业银行现金管理业务
发展的建议，尝试找出我国商业银行现金管理业务可持续发展的道
路，为我国商业银行的现金管理业务发展提供一定参考。

关键词:商业银行现金管理问题对策