北冰洋投资集团内控部职位说明书 内控总监职位说明书 岗位名称 内控总监 岗位编号 所在部门 内控部 岗位定员  直接上级 董事长 所辖人数 6（暂） 直接下级 审计经理、工程经理、内控经理、审计专员、工程监察专员、内控专员 岗位分析时间 2022年10月 职责概述： 根据集团总体发展规划，建立健全与之相适应的内部控制体系，落实内控体系运行责任并监督、评价其运行情况。 内控管理责任 职责与工作任务 工作记录 职 责 一 职责表述：负责根据集团总体发展规划起草内控审计发展规划和年度计划，包括内部控制体系建设规划（年度计划）、能力发展规划（年度计划）、团队发展规划（年度计划）等，提交总经理审批；执行经审批的各项规划和年度计划。 工作 任务 了解集团总体发展规划，掌握各部门和分子公司内控管理需求和主要运营风险，针对性制定相应的内控发展规划草案。 内部控制体系建设规划草案、能力发展规划草案、团队发展规划草案 将内控各项发展规划分解，制定对应的年度计划草案。 内部控制体系建设规划草案、能力发展规划草案、团队发展规划草案 征求集团各部门和各分子公司意见，汇总意见，并上报总经理审批。 文件审批单 根据修改意见修改规划和年度计划并报总经理审批。 修改后的各项规划和年度计划、审批单 下发并执行经批准的内控总体规划和年度工作计划。 经批准的各项规划和计划，部门联络通知单和处理意见 职 责 二 职责表述：组织各部门分子公司起草各项内控制度及标准体系，不断完善内控审计工作质量及标准体系。 工作任务——集团和分子公司层面 了解集团及各分子公司目标、计划、预算、业务特点，掌握内部控制要点，分析集团及各分子公司业务发展、组织架构、人员、财务、资产、内控制度建设和管理现状，对比差距，确定控制要点，针对性组织、协调或提请各单位制定各自业务范围的内控制度及标准，汇总形成制度和标准体系。 1、集团层面：①组织架构图、总体战略目标和年度计划，分解完成的配套组织架构计划、业务发展计划、财务计划和预算、人力资源计划。②权限划分办法；决策、审批制度和流程；预算管理、投融资管理、分子公司管理、财务管理（含资金与资产管理）及核算、行政（含内部报告、法律事务、对外关系）、人力资源管理、内控监察审计制度和流程。 2、分子公司层面：①分子公司组织架构图、年度目标和计划，配套固定资产新增和处置计划、（销售）业务发展计划、资金计划、费用计划和预算、人力资源计划。②分子公司权限划分、决策、审批制度和流程；预算管理、资金资产管理、销售（业务、客户、风险）管理、投融资管理、财务管理（含资金与资产管理）及核算、行政（含内部报告、法律事务、对外关系）、人力资源管理制度和流程。 负责内控部起草的各项制度标准的征求意见、报批、下发执行和归档。 根据集团培训制度和计划，直接组织实施或监督各项制度、流程、标准的培训、考试，对培训掌握情况进行评价。 制定各项标准的监督、检查计划，上报总经理批准后下发执行检查计划。 对检查结果汇总、分析、评价、出具检查结果报告，上报总经理批准。 结合业务发展需要和实际执行情况直接或提请有权部门调整、修改既有的制度、标准，不断完善各项制度、标准。 工作任务——内控部层面 负责组织起草工程建设、财务审计、除工程财务以外的其他制度、标准、流程审计监察工作的制度、标准、流程。 3、内控部审核标准和流程：①工程建设管理：工程建设相关法规；内部管理制度和流程，包括项目比选和可行性分析、立项审批、规划、初步设计和概算、扩大设计和预算、招投标（供应商确定）、合同审批、施工进度质量造价控制、结算、竣工验收与决算、外部审计机构选择与结果处理、工程保修等制度；内控部工程项目审批制度和流程。②财务审计：审计工作计划、审计工作规范、工作底稿编制、审计结论形成、征求意见和审批、审计结果跟踪督办、审计总结等制度和标准。③内控制度检查：除工程、财务以外的其他各项内控制度的定期不定期检查计划、工作规范、工作底稿编制、审计结论形成、征求意见和审批；各项财务、非财务指标监控与分析的制度、实施办法和标准。 审计监察工作的制度、标准、流程的部门内讨论征求意见，形成初稿。 审计监察工作的制度、标准、流程初稿在集团、各分子公司、执行部门征求意见，并上报总经理审阅。 根据征求意见结果修改完善工作制度、流程，并上报总经理批准。 经批准的审计监察工作制度、标准、流程下发执行、内控部内部组织培训。 实施经批准的审计监察工作制度、标准、流程，控制审计监察工作质量，降低审计监察工作风险。 职 责 三 负责起草公司整体内部控制独立检查