洞察趋势 布局未来贵宾客户私享会 管理资源网保险资料下载门户网站 热点新闻：苏宁集团张近东父子，被全球追债 第3页 高净值人士的财富风险 第4页 容易赚钱的时候，有没有及时落袋为安，可以未雨绸缪？ 遇到问题的时候，有没有安全备胎资产，可以快速变现？ 资产配置的时候，有没有做好风险对冲，可以攻守兼备？ 高净值人士的财富风险 第5页 财富透明时代的资产配置建议 1、未来三年是企业新税筹的过渡期，应当提前布局为宜。 2、财富体量与完税证明的失衡，成为企业家的新型风险。 3、提高隐形资产配置比例，实物贵金属、信托、保险等。 4、借助金融工具的法律属性，为家庭资产穿上法律铠甲。 【家族信托】 本质：“顾命大臣” 目的：家族财富的保 护、传承和管理 受益人：包括委托人 本人在内的家庭成员 门槛：RMB1000万 起 为什么说家族信托是财富传承的基石工具？ 《信托法》第二条：本法所称信托，是指委托人基于对受托人的信 任，将其财产权委托给受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的 名义，为受益人的利益或者特定目的，进行管理或者处分的行为。 监察人 （可设） 委托人 受益人 受托人 信托公司 信托财产 管理 分配 信托 合同 指定 家族信托功能 第7页 保险金信托与家族信托的关系 保险金信托= “入门版家族信托” 被保险人 （保障的人） 投保人 （出钱的人） 身故受益人 （最终拿钱的人） 自己 自己 父母/孩子/保险金信托 为什么说大额人寿保单是企业主家庭的安全垫资产？ 选择年金保险或者终身寿险 可变更，零成本！ 以寿命为标的，“躺”赚！ 绕过继承权公证，指定传 承，提前应对遗产税 （一）《最高人民法院关于保险金能否作为被保险人遗产的批复》，指定受益人 的保险金属于受益人的个人财产，不用于偿还被继承人生前债务。 （二）《个人所得税法》 第四条第一项至第九项规定的免税所得包括: 省级人民政府、国务院部委颁发的奖金; 国债和国家发行的金融债券利息; 按照国务院规定发放的政府特殊津贴、院士津贴、资深院士津贴以及国务 院规定免纳个人所得税的其他补贴 福利费、抚恤金、救济金; 保险赔款; （三）《最高人民法院八民纪要》 保险理赔款宜认定为个人财产。 房产继承：500万变200万 保险安排：500万变1975万 关于保险金免税且独立的法律依据 保险金信托的优势总结 防范保险财产归属的不确定性、防挥霍 避免保单被遗忘，赔付后不受控制（被挪用、挥霍、骗取）等 比纯保单受益人范围广泛，分配更灵活 可增加未出生的人作为信托受益人；可递延分配、条件分配等定制化安排 比家族信托门槛低，收益更确定 资金运用更灵活，充分利用人寿保险的稳健增值和杠杆功能 农行保险金信托的法律架构 财务顾问 保管银行 委托人 （投保人） 受益人 由信托文件规定 恒字信托计划 大额保单 分配 信托 利益 交付财产 成立信托 本人 子女 第三代等 生 医 教 创 学 生 活 疗 育 业 业 育 障 障 障 励 励 励 金 金 金 金 金 金 保 保 保 鼓 奖… 奖 受托人 投资建议 资金保管 受托管理 。。。以下略