个人养老金业务发展对理财市场的影响 理财蓝海 · 星驰俊采 管理资源网保险资料下载门户网站 CONTENTS 目录 养老新时代——个人养老金启航 ? 迎接个人养老金时代：2022年4月21日，国务院办公厅发布《关于推动个人养老金发展的意见》。 ? 五大重要变化，事关每位居民：1）确立实行个人账户制；2）投资范围及税优范围拓展至银行理财、储蓄存款、商业养老保险、公募基金等多种金融产品；3）基本养老保险参保者均可参与个人养老金制度；4）将参加人每年缴纳个人养老金的上限确定为12000元；5）国家制定税收优惠政策。 产品制 账户制 ?产品选择：产品选 择受限制，产品转 换难度大 ?待遇领取：分别申 请，流程复杂 ?税收优惠：需要在 产品层面合理规划 ?监督管理：资金信 息互通效果差 ?产品选择：通过账户自由申赎和转换产品 ?待遇领取：一次性领取待遇 ?税收优惠：账户层面额度内享受税优 ?监督管理：统一管理，高效便捷 个人养老金发展意见发布 我国养老保障三大支柱体系 ? 我国已建立起三支柱养老金体系：第一支柱（公共养老金）：包括基本养老保险和社会保障基金，基本养老保险又涵 盖职工基本养老保险和城乡居民基本养老保险；第二支柱（职业养老金）：包括企业年金和职业年金； ? 第三支柱（个人养老金）：包括养老保险类产品（税延型养老保险、专属商业养老保险）、养老银行理财产品、养老 目标基金等。 中国养老保障体系 下载 门户网站 ”“管理资源网 制作整 理，未经授权请勿转 载转发， 违者必究” “万 一 网制作整 理，未经授权请勿转 载转发，违者必究” “万 一网 制作整 理，未经授请勿转 载转发，违 者必究” 我国养老保障三大支柱体系 ? 我国的三大支柱养老体系呈现发展不均衡、运转压力较大等特点，体现为第一支柱占比独大，第二、三支柱占比较低。 截至2020年底，第一支柱已经累计结存5.8万亿元，覆盖人群广泛、渗透率最高；而第二支柱的企业年金覆盖率低，职 业年金的覆盖面有限；第三支柱覆盖人群显著不足，发展相对落后。 中国养老保障体系 下载 门户网站 ”“管理资源网 制作整 理，未经授权请勿转 载转发， 违者必究” “万 一 网制作整 理，未经授权请勿转 载转发，违者必究” “万 一网 制作整 理，未经授请勿转 载转发，违 者必究” 三支柱发展不平衡，第三支柱发展任重道远 ? 第七次全国人口普查数据显示，截至2020年底，我国65岁及以上的人口占全国总人口的13.5%，预计该比重在“十四五” 时期将达到14%。参照国际通用标准：当一个国家65岁及以上人口占全国总人口的比重超过14%将进入深度老龄化社会。 ? 随着我国人口老龄化程度的加剧，养老金替代率逐渐走低，第一支柱正面临巨大运转压力，第二支柱的企业年金参保 覆盖率面临提升瓶颈，职业年金规模不足，也难以广泛的支撑社会养老。第三支柱发展任重道远，但是商业养老保险 产品供给不足，养老目标基金刚刚起步等问题亟待解决。 基本养老保险基金面临巨大运转压力 中国人口老龄化程度加剧 。。。以下略