银保高客经营的工具与使用方法 寿险高客经营中心 管理资源网保险资料下载门户网站 01 保险金信托 为什么要做保险金信托 抢占账户设立权； 提供加保的理由和空间； 满足客户资产保全与传承的更深层次需要。 家族信托的组织架构 委托人 受托人 （有价资产：包括资金、保单、不动产、珠宝首饰、古玩字画、股权等） 信托合同 受益人 A 信托 公司 （财务顾问） 金融资产投资 受益人B 受益人 … （高净值客户） （信托公司） （信托资产） 保值增值 家族信托 是指信托公司接受单一个人或者家庭的委托，以家庭财富的保护、传承和管理为主要信托目的，提供财产规划、风险隔离、资产配置、子女教育、家族治理、公益（慈善）事业等定制化事务管理和金融服务的信托业务。 家族信托——从坟墓伸出的手 确保在委托人身故后，信托利益仍能按照委托人的意愿，在其指定的受益人中进行分配，而不被受益人的婚变、继承、债务等不可控因素波及。 1000万起 站 ”“管理资源网 制作整 理，未经授权请勿转 载转发， 违者必究” “万 一 网制作整 理，未经授权请勿转 载转发，违者必究” “万 一网 制作整 理，未经授请勿转 载转发，违 者必究” 家族信托的“一物二权” 委托人 受托人 （信托公司） 受益人 转移资产 分配资产 委托人：不再拥有这些资产，但有控制权 受托人：资产名义上的所有人 受益人：资产未来的所有人 站 ”“管理资源网 制作整 理，未经授权请勿转 载转发， 违者必究” “万 一 网制作整 理，未经授权请勿转 载转发，违者必究” “万 一网 制作整 理，未经授请勿转 载转发，违 者必究” 家族信托与理财信托的区别 家族信托的独立性 非债务资产：设立信托后，如发生债务风险，信托资产将不得被追偿（恶意避债除外）； 非遗产：委托人百年后不会作为遗产分割，避免遗产继承纠纷及未来的遗产税风险。 家族信托中受益人的受益金本质属于被赠与财产，如信托合同中明确其为受益人的个人财产，则没有作为夫妻共同财产分割的风险，同时信托合同亦可约定不用于清偿他人债务。 信托资产安全性高，不受受托人破产影响，即使作为受托人的信托公司发生经营风险，信托财产不列入其清算财产，不用于偿还信托公司的对外债务。 家族信托的优势 01 03 02 04 家族信托 本质是一种给钱的方式 家族信托是 可控制节奏的给钱方式 按固定期限分配 按条件分配 （结婚、生育、置业、创业等） 临时申请分配 家族信托是 可控制方向的给钱方式 向特定的受益人分配 家族信托是 超越生命周期的给钱方式 信托期限长 不因委托人离世而终止 家族信托是 可植入激励机制的给钱方式 设置激励性的分配条件，如考学、生育、健康、创业等 【司法层面—再一次重申了须严格执行《信托法》的有关规定】 2019年11月14日，最高人民法院发布的《全国法院民商事审判工作会议纪要》，第95条明确指出信托财产不属于清算财产，不能被诉讼保全： 司法层面 监管认可银保监会的[2015]32号文明确了家族信托缴纳信保基金的规则； 银监会[2018]37号文中对国内家族信托进行了明确定义，包括：委托人的要求、信托目的、设立起点、受益人要求等。 监管层面 家族信托的法律依据 为什么要“先保险、再信托”？ 家族信托需要申报备案，提供资产来源证明； 家族信托设立需要1000-3000万元以上资产，让保单的杠杆或时间的变量放大资产数量； 家族信托需要从设立起，缴纳资金管理费； 直接做信托，没有任何保险功能的保障； 信托资金没有保单现金价值的领取、保单质押贷款那么灵活； 信托资产的运营不能保障收益率； 先买保单后做信托可以大概率保障信托资金来源的合法性; 家族信托成立需要提供资产来源证明，一般要求成立规模的1.5倍资产来源证明 目前国内针对家族信托的税法制度尚待完善 。。。以下略