烘焙企业门店备用金/营业款管理制度

为了加强备用金的管理，提高资金使用效率，有效控制资金占用，特制定本制度。
1、备用金解释：备用金是店面和其它各部门工作人员用作找零或支付水电费、加油费、办公费、差旅费等小额、经常性、消耗性、事务性支付项目等以现金方式借用的款项。某项费用不是经常发生或者不以现金结算或者费用的支付已经通过合同的约定明确了支付时间、支付方式的不在备用金定义的范畴，按现有制度的规定办理。
2、备用金核定与申请：（1）金额核定：各部门根据业务情况，需要借用备用金的，填写“备用金申请单”先经部门经理、财务负责人审核，总经理审批。财务部门应根据销售额大小和费用的实际发生水平、费用报销周期、资金的周转次数等实际情况对申请人拟借备用金金额进行核定（大店1000-2000元，小店500-1000元）。（2）资金申请：借款人根据财务核定后的金额在出纳处借款。
3、备用金的使用和保管：实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须按照申请支付的项目专款专用，不得挪做它用。备用金使用部门应指定专人保管备用金，店面夜间停业后一定存放于保险箱内并按财务要求建立“备用金使用情况登记表”，逐笔登记备用金使用情况和收回情况及交接情况，妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，及时办理报销手续，备用金保管人对其保管的备用金负全部责任。
4、财务监督：财务人员应对各部门备用金申请情况建立“备用金申请台账”避免重复申请；财务部有权对各部门备用金的使用情况随时进行抽查，发现未按规定使用、挪用、占用情况的，财务部有权收回借用的备用金；财务部对很少使用的备用金应予及时收回，对使用效率不高的备用金应重新核定备用金金额，并及时收回差额部分;如果根据业务的实际情况确需增加备用金额度的，使用部门按第一次申请时的流程办理；使用部门跨年度使用备用金时，年底必须重新办理借款手续。店面负责人或备用金保管人离职时，要及时到财务办理备用金归还手续。备用金归还后如需要继续借用，其借款审批手续需重新办理。不能足额归还备用金的，财务部门有权在工资中扣除。
5、其他：本制度未定事项，按惯例或财务部一般处理原则办理。
营业款管理制度
为加强门店营业款的管理，保证营业款安全地收取和存入银行，并明确相关责任人的责任，制订本管理制度。
营业款是指店面销售商品、提供劳务而收取的款项，包括现金款、银联卡刷卡款和储值卡刷卡款等。
营业款必须全部打印烘焙系统电脑销售小票；营业款必须全额、按时存入公司指定的帐户。
营业款的管理实行岗位责任制，岗位责任由执行人员和监督管理人员