财务管理制度
为加强公司的财务管理工作，结合本公司的具体情况，充分发挥财务管理工作在公司运营中的作用，特制订一系列规章制度来规范财务管理行为。
会计工作职责.
1.会计记账.复账.报账必须做到手续完备.数字准确.账目清楚.报账及时。
2.会计凭证.会计账薄.会计报表和其他会计资料必须真实.准确.完整。
3.对于不真实.不合法的原始凭证不予受理.对于记载不准确.不完整的原始单据予以退回，要求更正补充。
4.会计人员要及时与现金出纳.核对账薄.若发现账实不符.必须查明原因，并向领导汇报，及时作出处理。
5.本公司执行月结，及时结出公司成本.利润等情况.将财务报表及资料上报领导.
6.妥善保管会计凭证.会计账薄.报表及其他财务资料。
7.会计人员无权自行处理的事项及时报告公司领导.以便问题解决。
8.完成公司领导交办的其他工作。
出纳工作职责.
1.认真执行现金.银行管理制度，严格执行库存现金限额，超出部分及时送存银行。
2.严格执行现金盘点制度，做到日清日结，保证现金安全，若遇现金短缺，及时查明原因报告领导，并追究责任者责任。
3.不准私自挪用.占用.和借用公款.现金。
4.出纳到银行送存现金，超出万元以上须有公司人员乘车同往。
5现金出纳必须严格和妥善保管金库密码和钥匙。
6.从银行取回的各种结算凭证要及时入账。
7.公司人员报销的原始单据要真实.有效，经办人签字.领导人审核签字，方可作为报销凭证，对于模糊不清和用途不明确的购物，会计.出纳有权咨询明白，避免记账错误.
8.公司人员报销单据应主动将应收.应付等往来账户交代明白.以免记账错误.
9.出纳及时与会计核对账面余额.若有不符.查明原因及时处理.或上报领导.
10.各部门有用款项目.提前报告领导.批准签字后.财务方可支出款项.
内部牵制制度.
1.非出纳人员不得办理现金.银行收付业务，特殊情况例外。
2.现金出纳不得担当制证工作。