中国建筑股份有限公司董事会审计委员会议事规则 （2013年4月修订） 1 总 则 1.1 为明确中国建筑股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会（以下简称“审计委员会”）的组成和职责，规范工作程序，根据《中华人民共和国公司法》、中国证券监督管理委员会颁布的《上市公司治理准则》、《中国建筑股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）等有关规定，特制定本议事规则。  1.2 审计委员会是董事会按照股东大会决议设立的主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作的董事会专门委员会。审计委员会向董事会负责。  1.3 审计委员会依据《公司章程》和本议事规则的规定独立履行职权，不受公司任何其他部门和个人的非法干预。  1.4 审计委员会会议的召开程序、表决方式和会议通过的议案必须遵循有关法律、法规、《公司章程》及本议事规则的规定。  2 审计委员会组织机构 2.1 审计委员会由3至5其中独立董事应占1/2以上，且至少 名董事组成， 有1名独立董事为会计专业人士。 2.2 审计委员会委员由董事长提名，由董事会任命。  2.3 审计委员会设主任委员1名，由董事会指定的独立董事委员担任，负责召集会议并主持审计委员会工作。  2.4 审计委员会委员任期原则上与其董事任期一致。委员任期届满，连选可以连任。期间如有委员不再担任公司董事职务，则自动失去委员资格，并由董事会根据上述第2.1条至第2.3条补足委员人数。   2.5 审计局为审计委员会日常办事机构，负责承办审计委员会的有关具体事务。审计局在审计委员会的授权范围内，履行审计职责。内部审计通过采取系统化、规范化的方法对公司及所属企业的风险管理和公司治理的有效性，对经济活动的真实性、合法性和效益性，以及内部控制的适当性、有效性进行监督评价，改善企业运营，增加企业价值。  3 审计委员会的职责 3.1 审计委员会的主要职责权限是： （1）提议聘请或更换外部审计机构； （2）审查、监督外部审计机构是否独立客观及审计程序是否有效，并 在审计工作开始前事先与审计机构讨论审计性质、范畴和有关申 报责任等相关问题； （3）监督公司的内部审计制度及其实施；审核并批准内部审计计划、 审计范围，定期听取内部审计汇报，对于发现的问题做出反应， 必要时提交管理层改进并跟踪结果； （4）负责内部审计与外部审计之间的沟通； （5）审查公司财务会计政策及实务； （6）审核公司的财务信息及其披露，参与董事会与财务负责人的定期 会面，听取财务状况汇报，沟通有关情况； （7）审查公司全面风险管理和内部控制，监督全面风险管理和内部控 制的有效实施和自我评价情况