八、销售收入预测（12个月） 销售情况月份销售的产品或服务 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 合计 各类糖水 销售数量 3000 3500 4000 5000 6000 10000 8000 6000 12000 13000 15000 15000 100500 平均单价 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 月销售收入 9000 10500 12000 15000 18000 30000 24000 18000 36000 39000 45000 45000 301500 各类糕点 销售数量 3000 3500 4000 5000 6000 10000 8000 6000 12000 13000 15000 15000 100500 平均单价 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 月销售收入 12000 14000 16000 20000 24000 40000 32000 24000 48000 52000 60000 60000 402000 各类水果拼盘 销售数量 3000 3500 4000 5000 6000 10000 8000 6000 12000 13000 15000 15000 100500 平均单价 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 月销售收入 24000 28000 32000 40000 48000 80000 64000 48000 96000 104000 120000 120000 804000 销售数量 平均单价 月销售收入 销售数量 平均单价 月销售收入 销售数量 平均单价 月销售收入 销售数量 平均单价 月销售收入 销售数量 平均单价 月销售收入 合计 销售总量 9000 10500 12000 15000 18000 30000 24000 18000 36000 39000 45000 45000 301500 销售总收入 45000 52500 60000 75000 90000 150000 120000 90000 180000 195000 225000 225000 1507500 九、销售和成本计划 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 合计 销售 含流转税销售收入 45000 52500 60000 75000 90000 150000 120000 90000 180000 195000 225000 225000 1507500 流转税(增值税等) 1311 1529 1748 2184 2621 4369 3495 2621 5243 5680 6553 6553 43908 销售净收入 43689 50971 58252 72816 87379 145631 116505 87379 174757 189320 218447 218447 1463592 成本 业主工资 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 员工工资 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 60000 租金 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 24000 营销费用 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 1200 电费电话费 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 2400 维护维修费 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 3600 折旧费 267 267 267 267 267 267 267 267 267 267 267 267 3202 贷款利息 0 保险费 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 240 登记注册费 150 150 原材料(列出) 25500 29750 34000 42500 51000 85000 68000 51000 102000 110500 127500 127500 854250 各类糖水 4500 5250 6000 7500 9000 15000 12000 9000 18000 19500 22500 22500 150750 各类糕点 6000 7000 8000 10000 12000 20000 16000 12000 24000 26000 30000 30000 201000 水果拼盘 15000 17500 20000 25000 30000 50000 40000 30000 60000 65000 75000 75000 502500 总成本 33537 37637 41887 50387 58887 92887 75887 58887 109887 118387 135387 135387 949042 税前利润 10152 13334 16366 22429 28492 52744 40618 28492 64870 70934 83060 83060 514550 税费 企业所得税 个人所得税 165343 其他税 4391 净收入(税后) 344817 十、现金流量计划 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 合计 月初现金 0 13409 27010 43643 66338 95097 148108 188993 217751 282889 354089 437416 1874742 现金流入 业主投资 20000 20000 现金销售收入 45000 52500 60000 75000 90000 150000 120000 90000 180000 195000 225000 225000 1507500 赊销收入 0 贷款 0 其他现金流入 0 可支配现金(A) 65000 52500 60000 75000 90000 150000 120000 90000 180000 195000 225000 225000 1527500 现金流出 现金采购(列出项目) 25500 29750 34000 42500 51000 85000 68000 51000 102000 110500 127500 127500 854250 25500 29750 34000 42500 51000 85000 68000 51000 102000 110500 127500 127500 854250 0 0 赊购支出 0 业主工资 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 员工工资 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 60000 租金 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 24000 营销费用 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 1200 电费电话费 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 2400 维护维持费 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 3600 贷款利息 0 偿还贷款本金 0 保险 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 240 注册费 150 150 设备 17010 17010 其他(请说明) 0 0 税金 1311 1529 1748 2184 2621 4369 3495 2621 5243 5680 6553 176287 383374 现金总支出(B) 51591 38899 43368 52304 61241 96989 79115 61241 114863 123800 141673 311407 1346224 月底现金(A-B) 13409 27010 43643 66338 95097 148108 188993 217751 282889 354089 437416 351009 。