审计工作流程
流程释义
关键活动工作标准
根据集团公司审计工作要点和物装公司要求，审计处制定年度审计计划，报总经理审定后下达。按时间进度，审计处成立审计小组，对被审计单位发出审计通知，并抄送公司相关部门，抄报有关副总经理和总经理
被审计单位准备相关资料，审计小组制定工作方案，进驻被审计单位进行审计查证，并与被审计单位就有关问题进行沟通。如果为重要事项，向有关副总经理汇报，向总经理请示
审计小组对相关问题分析汇总，形成审计意见，与被审计单位交换意见，形成审计初稿，特殊事项与公司相关部门沟通并向有关副总经理和总经理请示汇报后，形成审计报告书
审计报告书向被审计单位征求意见、签字确认反馈后，经总经理批准，审计小组向被审计单位发出审计意见书，抄送相关部门、抄报有关副总经理和总经理。被审计单位开始执行审计意见书，审计处进行后续审计管理
审计处根据被审计单位上报的审计整改书面报告，出具整改报告，抄送公司相关部门，向有关副总汇报，向总经理请示汇报
审计处为本流程牵头部门
被审计单位对其提供的资料、信息的真实性负责
审计小组对审计问题评价的客观性负责
审计小组对问题解决方法和建议的合理性、可操作性负责
总经理对最终审批结果负责
常规就地审计须在10个工作日完成