文本描述
摘要
随着全球金融行业的迅速发展,面对现在国内外的金融行业的市场需求,为了降
低运营成本、提高运营效率、有效控制风险、提供优质服务、提升商业银行的核心竞
争力,商业银行进行流程再造、建立业务集中运营模式,成为目前各大商业银行进行
运营改革的主要方向。而在各大商业银行不断进行集中运营模式改革的环境下,银行
业传统模式的分散性风险向新模式下的后台不断地集中起来,加上配套的规范制度不
够完善,商业银行发生风险的概率不断扩大,并且这种风险一旦发生,对于整个银行
都是巨大的打击,因此研究商业银行集中运营模式下的内部控制,如何在新模式下建
立有效的内部控制体系,成为当下商业银行进行集中运营模式改造的最具现实意义的
一项课题。
首先,本文通过研究国内外商业银行流程再造理论和商业银行内部控制理论,对
商业银行业务“前后台分离、后台集中运营”理论进行了详细地介绍,而后引出集中
运营模式的定义,并分析了集中运营模式的实施方式和意义。在商业银行的集中运营
模式的理论介绍完之后,通过研究商业银行的内部控制体系,探讨了商业银行集中运
营下内部控制出现的新情况以及所釆取的措施。
其次,本文以H银行集中运营模式下的内部控制为研究对象,介绍了H银行以及
H银行集中运营平台的建设发展,并对H银行的集中运营的优势进行了分析,从商业
银行集中运营模式的角度出发,对现有的H银行集中运营模式下内部控制的进行了介
绍和现状分析,指出了H银行集中运营模式下存在的问题。
最后,本文针对H银行集中运营模式下内部控制存在的问题,从加强员工职业素
养的培训、银行账户的管理、集中运营中事中控制和事后监督、完善集中运营的安全
管理和检查机制这几个角度出发,提出了相应的对策和建议,并对本文的研究成果进
行了总结和展望。
商业银行进行集中运营模式的改革是我国商业银行发展改革的必经之路,而完善
内部控制体系是保证我国商业银行的安全稳定运营的必要措施,因此,本文围绕新模
式下商业银行内部控制体系存在的问题,进行了深入的分析,提出了非常具有现实意
义的改进措施。
关键词:流程再造;集中运营模式;内部控制
论文类型:专题研究
第一章绪论
一
、研究背景与意义
(一)研究背景
随着当今金融行业的激烈竞争以及金融市场的不断变化,各大商业银行都在进行
各种努力改革,随着银行流程再造的概念发展,建立以服务客户为中心,获取运营效
率最大化和收益最大化的集中运营模式受到了银行业的广泛关注。目前我国商业银行
工作效率低下、办理业务排队等候时间过长、银行前台服务态度差等各种经营中存在
的问题日益凸显出来,传统的商业银行运营模式已经不再适应当下社会发展的需求,
因此我国商业银行想提高服务质量、吸引更多优质客户,保证在以后市场竞争中立于
不败之地,就要进行流程再造,建立集中运营模式,这也成为了商业银行进行再改革
的必经之路。
我国随着改革开放以后,国有商业银行逐渐得到大力发展,商业银行纷纷进行股
份制改革并且积极上市,但是在这一系列地改革之路上,我国商业银行存在的风险隐
患也逐渐增大,随着地方政府向商业银行大量举债、国际金融危机的不断冲击以及新
兴互联网金融的堀起,我国传统意义上的商业银行面临着巨大危机,因此这样让更多
的银行业的管理者意识到对商业银行的内部控制的重要性。
(二)研究目的
当商业银行只有在大环境下需要加强内部控制,才能保证银行实现经营目标、才
能有效管理控制银行内部出现的各类风险、才能保障商业银行持续健康的发展,商业
银行的内部控制成为当下银行业考虑最为重要的管理制度。而当传统意义的银行由于
市场的需求,必须进行流程再造的时候,因此,商业银行的集中运营模式的建立也成
为了银行业进行运营改革的必经之路。
本文在商业银行集中运营和内部控制的理论基础上,对H银行的集中运营模式下
内部控制的现状进行研究,主要实现以下几点目的:
1、对商业银行的集中运营和内部控制的理论进行梳理,通过研究银行业集中运
营的发展,阐述该模式下内部控制的必要性。
2、结合H银行的集中运营的发展概况、现状和实施方式,对其存在的问题进行
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