在金融产品的同质化现象加剧的今天，金融创新成了势在必行之路。
特别是当各商业银行意识到中小企业对银行利润来源的重要性后，中小企
业金融创新的水平决定了其盈利水平的增长性和可持续性。本文以规避管
制理论、成本交易理论等金融创新理论为指导，综合运用定性分析和定量
分析等方法，从 C 银行中小企业客户的界定标准变迁、授信业务流程及整
体业务开展情况等方面，充分揭示 C 银行目前中小企业金融业务在业务架
构、授信流程、业务推动模式等方面存在的问题，重点研究分析 C 银行在
中小企业金融业务的发展战略定位、组织架构、业务制度、业务流程、产
品开发、服务模式等方面的创新，全面构建 C 银行中小企业金融创新的体
系，并将这种体系和模式在当地实践中进行运用，其可行性得到验证。
关键词：银行,中小企业 ,金融创新
第一章 绪论
1.1 研究背景、目的和意义
1.1.1 研究背景
中小企业是国民经济和社会发展的重要力量，无论是在发达国家还是在发展中国
家，中小企业都在其各自的经济领域起着举足轻重的作用。各国政府都高度重视中小企
业的发展。据统计，我国中小企业的总数为 5651 万家，在工商登记注册的占全部注册
企业总数的 99%以上，创造的 GDP 占全国的 60%，上缴的税收占 50%，外贸出口占 68%，
提供了 75%以上的城镇就业岗位，为各级地方财政提供了 80%的收入来源。2012 年末，
湖南省中小微企业共计 20.22 万家，较上年增加 1.73 万家，增长 9.4%，占全省企业总
数的 99.8%，仍然占据国民经济的主体地位。中小企业实现增加值 9357.91 亿元，较上
年增长 14.1%；占全省 GDP 的比重为 42.2%，比上年提高 0.7 个百分点。中小企业拉动
GDP 增长 6.1 个百分点，对 GDP 增长的贡献率为 47.8%，比上年提高 5.4 个百分点。
中小企业的资产规模也继续扩大，中小企业固定资产原价合计 10026.33 亿元，比上年
增长 13.1%
①
。
面对如此重要的群体，一方面，从政府层面看，政府相继出台了一系列扶持中小企
业的相关优惠政策。2011 年 5 月 25 日，银监会下发《关于支持商业银行进一步改进小
企业金融服务的通知》（银监发【2011】59，简称“银十条”）；2011 年 10 月 12 日，国
务院研究确定支持小型和微型企业发展的金融、财税政策措施，出台“国九条”支持小
型和微型企业发展。另一方面，从国际经济形势看，国际国内经济环境不景气，中小企
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