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在各类操作风险中，信贷操作风险损失占各类操作风险损失的比例最大。信
贷操作风险的直观表现是执行规章制度的偏差程度，其实际损失则多数通过信用
风险损失体现。信贷操作风险与信贷管理的全过程相随相伴，每一个环节都可能
产生操作风险。信贷管理的过程，是商业银行依据国家法律法规制定各项操作规
章，并由银行的各级管理者和员工组织实施。信贷操作风险首先在于制度风险和
人员风险。
信贷管理过程，按照业务流程的顺序，包括信贷调查、信贷审批、信贷发放
和贷后管理四个环节。调查显示，由信贷调查、贷后管理环节而产生的操作风险
损失占操作风险损失的比重占到六成以上。本文详细阐述了各环节应包括的主要
内容和风险所在，目的在于创建信贷操作各环节的标准。
本文认为，信贷制度作为信贷管理过程的依据和基础，对信贷操作过程其他
环节风险大小具有乘数作用。在全文分析的基础上，提出计量信贷操作风险的基
本模型，为探讨信贷操作风险与信用风险之间的内在联系做准备。
关键词：商业银行操作风险信贷风险管理计量模型
ABSTRACT
Along with IT development，the financial commerce is gradually value the risk
management of the commercial bank．In the second draft of“The New Basel Capital
Accord”，operational risk and credit risk，market risk are bring into the first major of
pillar that bank takes charge of along together．Particularly to operational risk，the
basic and clear request to the operational risk capital is put forward in it．The
commercial bank manager much values the operational risk．This text apply Sound
Practices for the Management and Supervision of Operational Risk for basic theory,In the
light of systematic opinion，it thinks that enhancing inner-controlled system
developments and initiating the healthy credit management culture are base to control
credit operation risk．
In various operational risk，the credit operational risk loses occupies the
comparison of various operational risk loss biggest．The performance of credit
operational risk is a deviation to carry out the regulation，but the really loss is more
credit risk loss．The credit operational risk is along with the whole process of the
credit management，each of the linking may produce to operation risk．The process of
the credit management is an all levels that commercial bank establish various
operations regulation according to the national laws，and the bank。s regulative
organizes to put into practice with the employee．Firstly the credit operational risk
consists in the system risk and personnel’s risk．
Credit management process，according to the sequence of the business process，
include the credit investigation，the credit examination and approval，the credit issuing，
the credit management of credit issuing．The inquisition shows，from investigation
and the empress period of credit management，loses occupy 60％above．This text also
expatiate the main contents of the credit management of credit issuing,including
check from the customer,business check，guarantee check and early-Warning signal
with handles．In order to create the standard of each Iink of operation．
In this papef&39;the credit system is the basis of the credit management process；it
has the multiple functions to the other 1ink in process risk．In the foundation that full
text analyzes，it puts forward the basic model to calculate credit risk and operational
risk，It is the preparation that inquiries into the internal contact of the credit
operational risk and the credit risk．
Key words：Commercial Bank Operational Risk Credit Risk Management
Quantity Model
第一章信贷操作风险研究概述
随着世界经济一体化、金融国际化浪潮的加快，金融领域的竞争尤其是跨国
银行间的竞争日趋激烈，金融创新的不断涌现使银行业务更加多样化和复杂化，
银行的国内外环境及经营条件发生了巨大变化，银行面临的经营风险日益加大。
近年来，一些国际知名的大银行由于操作风险导致重大损失甚至倒闭的事件不断
发生，如1996年摩根格雷范尔(Grenfell)资产管理公司的彼得·杨事件；1995年
大和银行的政府债券交易欺诈事件；1995年尼克里森违规操作导致巴林银行倒
闭事件。这些事件的一个共同特征就是银行内部控制环节出现漏洞，银行员工违
规操作。这些操作风险发生的概率虽然较低，但其带来的风险损失影响巨大。巴
塞尔委员会已经充分认识到操作风险对银行业经营的的深远影响，在巴塞尔新资
本协议(Basel 111中．将操作风险、信用风险和市场风险一起纳入监管第一支柱中。
1．1巴塞尔新资本协议关于操作风险的定义与分类
1．1．1关于操作风险的定义
关于操作风险的研究，上世纪90年代后期才引起业界的关注。1997年3月，
英国银行家协会和Coopers&Lybrand通过共同进行有关调查认为：操作风险主
要是指因商业银行交易系统不完善、管理失误、控制缺失、或其他一些人为错误
而导致损失的可能性，尤其是因管理失误和控制缺失带来的损失。Peter Slater在
1998年12月于伦敦召开的关于操作风险的研讨会上将操作风险定义为“遭受由
于人为的、系统的错误而引起的内部控制缺失或信息系统信息不足所导致的不可
预见的损失的风险”；Jack King在1999年把操作风险定义为“由于企业在提供
产品或服务过程中的失误而带来的损失的不确定性”。
目前，巴塞尔新资本协议对操作风险的定义和分类得到业界的普遍认同，它
认为，操作风险是由于内部程序、人员和系统的不完备或失效，或由于外部事件，
造成损失的风险。包括以下分类：
1、内部欺诈，指由于银行内部员工故意欺诈，盗窃财产或者钻法律漏洞所
造成的损失，例如发放违规贷款，盗用银行资金等徇私舞弊的行为。
2、外部欺诈，指由于银行以外的第三方故意欺诈，盗窃财产或者钻法律漏
洞所造成的损失，例如银行遭到抢劫，收到变造、伪造票据，以及计算机资料被
