《中国建筑股份公司CSCEC管理内部控制手册(2009年版)》(402页).rar 目　录 第一章　总　则 1　编制《内部控制手册》目的、依据　1 2　《内部控制手册》的适用范围1 3　内部控制基本原则　1 4　内部控制的基本要求　2 5　内部控制组织机构　4 6　内部控制手册的更新与监督　4 第二章　公司组织架构及企业文化建设 1　董事会的工作流程　5 2　监事会的工作流程11 3　高级管理层的工作流程　16 4　董事会下设专业委员会的设立及工作流程20 5　经理层下设专业委员会的设立及工作流程25 6　子（分）公司设立流程29 7　企业文化建设管理业务流程32 第三章　战略规划与风险管理 8　战略规划管理业务流程35 9　全面风险管理业务流程39 10　重大事件应急管理业务流程44 第四章　人力资源管理 11　人力资源发展规划管理业务流程48 12　员工岗位管理业务流程51 13　员工招（选）聘管理业务流程 14　员工退出管理业务流程57 15　员工考核管理业务流程62 16　员工培训管理业务流程65 17　员工薪酬管理业务流程68 18　员工社会保险管理业务流程72 19　领导班子考核管理业务流程76 20　出国派遣人员管理业务流程79 第五章　合同及法律事务管理 21　合同管理业务流程83 22　法律纠纷案件管理业务流程89 23　重大经营活动法律审查管理业务流程94 24　授权管理业务流程97 第六章　预算管理 25　预算编制管理业务流程　101 26　运营分析与预算调整管理业务流程　105 27　预算考核与评价管理业务流程　109 第七章　生产管理 28　项目管理体系建立和运行管理业务流程　114 29　工程质量管理业务流程—施工企业　117 29　工程质量管理业务流程—房地产企业　122 29　工程质量管理业务流程—设计院　126 30　安全生产管理业务流程　130 第八章　采购及支出管理 31　工程项目分包招标管理业务流程　134 32　供应商审核与管理业务流程　139 33　采购管理业务流程—材料采购与机械设备及周转物资租赁　144 33　采购管理业务流程—办公用品采购　150 34　应付账款与付款管理业务流程　158 第九章　市场与资质管理 35　市场研究与分析管理业务流程　156 36　资质申报管理业务流程　161 37　系统内投标竞争协调管理业务流程　165 第十章　收入、成本及费用管理 38　工程结算管理业务流程　169 39　应收账款与收款管理业务流程　172 40　收入确认管理业务流程—施工企业　176 40　收入确认管理业务流程—房地产企业　180 40　收入确认管理业务流程—设计院　184 41　成本管理业务流程—施工企业　187 41　成本管理业务流程—房地产企业　196 41　成本管理业务流程—设计院　202 42　费用管理业务流程　206 43　税务管理业务流程　211 44　利润分配管理业务流程　217 第十一章　投、融资及产权管理 45　投资管理业务流程　221 46　融资管理业务流程　227 47　担保管理业务历程　241 48　股权（产权）转让管理业务流程　246 49　重组、并购管理业务流程　250 第十二章　资金管理 50　现金管理业务流程　254 51　银行存款管理业务流程　259 52　外汇管理业务流程　272 第十三章　存货管理 53　存货管理业务流程—材料物资　276 53　存货管理业务流程—未完施工　285 53　存货管理业务流程—房地产未售存货与在建项目　288 第十四章　固定资产及无形资产管理 54　固定资产取得管理业务流程　291 55　固定资产管理业务流程　300 56　固定资产处置管理业务流程　306 57　无形资产管理业务流程　310 第十五章　财务报告与信息披露 58　一般会计处理和期末关账的实施管理业务流程　315 59　关联交易管理业务流程　320 60　财务报告管理业务流程　326 61　信息披露管理业务流程　333 62　综合统计报告管理业务流程　336 第十六章　办公管理 63　收发文管理业务流程　340 64　印章管理业务流程　344 65　档案管理业务流程　347 IV V 第十七章　科研与信息系统管理 66　研发项目管理业务流程　352 67　信息系统管理业务流程　357 第十八章　内部审计与监察 68　内部控制有效性评价管理业务流程　366 69　内部审计管理业务流程　371 70　举报和信访管理业务流程　378 71　违法违纪违规案件处理管理业务流程　382 第十九章　附则 1　财政部《企业内部控制基本规范》　388