成本管理手册培训 守心拓路·敦行竞进 PART 1 商务管理理念 目录 PART 2 职责和权限 PART 3 管理要求 contents PART 4 项目目标管理考核兑现 PART 5 相关疑问 守心拓路·敦行竞进 商务管理理念 PART 1 守心拓路·敦行竞进 商务管理理念 不让分供商亏着走 2010 以前 2011- 2013 履约为先、合作共赢 履约为先，各方共赢， 2014 系统联动，创造价值 至今 守心拓路·敦行竞进 职责和权限 O 一、管理职责 PART 2 O 二、审批权限 守心拓路·敦行竞进 1.管理职责 序号 管理职责 公司 二级单位 项目部 1 成本体系管理 1.1 建立完善成本管理体系 √ √ - 1.2 制定成本管理制度 √ - - 制定成本管理中长期工作规划和年度工 1.3 作目标、计划 √ √ - 1.4 制定项目商务人员工作目标、计划 - √ √ 1.5 商务知识集成与共享 √ √ √ 1.6 商务人员配备、取证与培训交流 √ √ - 2 项目目标管理 2.1 项目目标管理指导、监督、检查 √ √ - 2.2 项目目标管理组织实施、审批、考核 √ √ - 2.3 项目目标管理责任分解与实施 - - √ 守心拓路·敦行竞进 1.管理职责 序号 管理职责 公司 二级单位 项目部 3 商务策划管理 3.1 项目商务策划指导、监督、检查 √ √ - 3.2 项目商务策划书组织编制、审批 √ √ - 3.3 项目商务策划立项与实施 - - √ 4 成本管控 4.1 项目经济运营活动分析 √ √ √ 4.2 成本管控指导、监督、检查 √ √ - 4.3 分供方价格管控 √ √ √ 4.4 成本管控实施 - - √ 5 预结算管理 5.1 预结算指导、监督、检查 √ √ - 5.2 预结算工作实施 √ √ √ 5.3 签证索赔工作实施 √ √ √ 5.4 项目结算 √ √ √ 守心拓路·敦行竞进 2.审批权限 序号 管理决策事项 公司 二级单位 项目部 1 标价分离书审批 总经济师/总经理 - - 2 项目部责任书签订 - 经理 - 3 项目风险金预留返还审批 商务管理部经理 - - 4 项目商务策划书审批 4.1 EPC、PPP、区域公司的基础设施项目 总经济师 - - 4.2 公司权限范围以外的项目 - 总经济师 - 项目预计总收入与预计总成本调整审 5 商务管理部经理 - - 批 6 总包施工图预算书审批 - 总经济师 - 7 总包结算书审批 总经济师 - - 8 总包签证索赔 100万元（专业项目50万元）以上的 8.1 - 总经济师 - 单项签证 涉及100万元（专业项目50万元）以 8.2 - 总经济师 - 上的补偿函件 守心拓路·敦行竞进 2.审批权限 序号 管理决策事项 公司 二级单位 项目部 9 分包经济签证 一次性零星用工超过400小时 9.1 或增加工作内容、改变合同单 - 总经 - 价、合同单价没有，涉及金额 济师 大于5000元的经济签证 单份单项额度1万元以上的经济 9.2 签证 商务管理部经理 - - 9.3 单份签证5万元以上的经济签证 总经济师 - - 10 分包报量审批 - - 项目经理 11 分供方价格与结算审批 11.1 分供方价格审批 商务管理部经理 - - 11.2 分供方结算审批 商务管理部结算岗 - - 12 项目目标管理考核兑现 总经理/董事长 - - 守心拓路·敦行竞进 管理要求 O 一、项目目标管理 O 三、成本过程管控 PART O 二、商务策划 O 四、预结算管理 3 O 五、成本管理总结与还原 守心拓路·敦行竞进 一、项目目标管理 三、成本过程控制 五、成本总结与还原 包括：成本核算、分包价格管、 包括：标价分离、项目责任书、 供应商价格管控、预计总收入成 成本管理总结与还原管理要 风险金预留、风险金额度4部分 本等5部分 求 原 理 制 还 管 控 与 标 程 结 目 过 总 目 本 本 项 成 成 管理要求 PART 预 商 结 3务 算 策 管 划 理 二、商务策划 四、预结算管理 包括：分施工图预算、工程计量、 商务策划管理要求 期中结算、总包结算等9部分 第一部分：项目目标管理 守心拓路·敦行竞进 1 项目目标管理分3部分：标价分离、签订责任书、风险金预留及返还 1.标价分离：是项目目标管理的开始，也是最终考核的源头，二级单位组织必须在中 标后15天内（或开工、签约后）完成。 项 如果标价差率不在1%左右，要做2版标价分离，1版是真实的，另1版是建造合同 目 需要，因为在建项目不报利润，只要求竣工已结算出利润。建造合同版保持标价差率、 目 上缴利润率不变，只需改变总经签订的标准成本降低率，如真实的上缴利润率就在1% 标 左右，总经可以不用签标准成本降低率了。 管 2.签订责任书：确定项目经理且标价分离公司审核完成后7天内完成，并把扫描件上传 理 至信息系统，方便以后查阅。同时把岗位责任书和钢筋专项责任书也作为附件上传 （信息系统正在开发单独列上传）。今年4月，局要求所有在建项目的项目部责任书、 岗位责任书中增加低成本运营指标。 3.风险金预留：项目部责任书签订后30天内完成。 第一部分：项目目标管理 守心拓路·敦行竞进 1 标 价 分 离 管 理 要 求 第一部分：项目目标管理 守心拓路·敦行竞进 1 标 价 分 离 管 理 要 求 第一部分：项目目标管理 守心拓路·敦行竞进 2 签 订 责 任 书 管 理 要 求 第一部分：项目目标管理 守心拓路·敦行竞进 2 签 订 责 任 书 管 理 要 求 注3.钢筋优化效益率指标取消处罚考核，是因为钢筋按司 商字【2016】73号文，有单独的精益化考核，且必须在项 目竣工兑现前完成 第一部分：项目目标管理 守心拓路·敦行竞进 3 签 订 注1.未签订责任书的项目部和未预留风险金的管理人员仍承担项目 责 目标管理责任； 任 注2.风险金待目标完成后，由项目部提出返还申请，经科技部和商 书 管 务管理部审核确认后，一并返还。 理 要 求 第一部分：项目目标管理 守心拓路·敦行竞进 1)总承包项目部全体预留额度（单位：万元） 4 预 留 风 2)安装专业项目部全体预留额度（单位：万元） 险 金 额 度 第一部分：项目目标管理 守心拓路·敦行竞进 4