文本描述
2003-05 2003 COSL-REPORT02 图例说明 2003-05 2003 COSL-REPORT02 财务类流程
提炼规范的流程
合同收款管理流程
合同争议解决流程
发票管理流程
企业所得税季度上报或申报缴纳管理流程
保险管理流程
经过优化的流程
统计管理流程
附录:流程优化及原因分析
统计管理流程
目录 2003-05 2003 COSL-REPORT02 合同收款管理流程 适用范围:本流程适用于公司合同收款管理所涉及的各项工作
控制目的:本流程旨在规范合同收款管理过程,特别是明确各部门在合同收款管理过程中的职责
执行部门:各事业部作业单位、各事业部计财部、分公司计财部、分公司市场营销部、公司财务部
关键控制点:
4.1及时性:跟踪甲方签署作业和劳务签认单,确保甲方签署作业和劳务签认单的及时性
4.2准确性:收款凭据的准备力求准确
4.3各部门之间的沟通和协调:加强各部门之间的沟通和信息共享,提高信息传递的及时性和准确性
本流程的管理者为公司财务部 2003-05 2003 COSL-REPORT02 2003-05 2003 COSL-REPORT02 甲方 事业部作业单位 事业部履行合同部门 公司市场营销部 分公司市场营销部 事业部计财部/
计财分部 公司财务部/分公司计财部 签订合同 签订合同 移交合同 执行合同 作业或劳务签认单 签字 审核 审核 审核 签字
确认款项 签字
确认款项 所有收款凭据 所有收款凭据 甲方签字后的
作业或劳务签认单 甲方签字的
作业/劳务签认单,
合同及相关凭据 是否有开发票权 发票 是 发票 否 所有收款凭据 所有收款凭据 审核 是否公司合同 否 是 收款 2003-05 2003 COSL-REPORT02 合同争议解决流程 适用范围:本流程适用于公司合同争议解决所涉及的各项工作
控制目的:本流程旨在规范合同争议解决的过程,特别是明确各部门在合同争议解决过程中的职责
执行部门:公司财务部、分公司计财部、公司市场营销部、分公司市场营销部、事业部履行合同部门/事业部作业单位
关键控制点:
4.1各部门之间的有效沟通和协调:信息反馈的及时性和准确性
4.2及时性:及时与甲方的进行沟通与协调,尽快解决合同收款争议问题
本流程的管理者为公司财务部和市场营销部 2003-05 2003 COSL-REPORT02 2003-05 2003 COSL-REPORT02 公司财务部/分公司计财部 甲方 是否有争议 付款 否 是 是 解决争议 否 是否公司合同 否 收款 入帐 归档 反馈争议 是否公司合同 否 是 事业部履行合同部门/事业部作业单位 解决争议 是否公司合同 是 公司市场营销部 分公司市场营销部 反馈争议 反馈争议 争议解决方案 争议解决方案 反馈争议 是 否 2003-05 2003 COSL-REPORT02 发票管理流程 适用范围:本流程适用于公司发票管理所涉及的各项工作
控制目的:本流程旨在规范公司的发票管理过程,特别是明确各部门在发票管理过程中的职责
执行部门:公司财务部、分公司计财部、公司各级发票使用部门
关键控制点:
4.1授权性:各级发票使用部门经授权领用发票后,应在授权范围内行使发票使用、登记管理职权
4.2及时性:对发票使用情况及时进行登记,使用完发票后,及时进行核销
本流程的管理者为公司财务部 2003-05 2003 COSL-REPORT02 2003-05 2003 COSL-REPORT02 发票使用部门 公司财务部/分公司计财部 甲方 发票购买和使用登记簿 领用发票申请书 是否批准 收费业务是否较大 是 是 发票领用
登记 发票领用 发票使用登记簿 否 否 发票使用登记 发票 发票 递送发票
收款 接受发票
付款 税务部门 是否为燕郊事业部 否 递送发票
收款 是 发票是否使用完 核销 是 否 发票是否使用完 是 否 核销 发票使用情况表 发票使用情况表 购买发票 开发票 2003-05 2003 COSL-REPORT02 企业所得税季度上报或申报缴纳管理流程 适用范围:本流程适用于公司企业所得税季度上报或申报交纳管理所涉及的各项工作
控制目的:本流程旨在规范公司企业所得税季度上报或申报交纳过程,特别是明确各部门在该过程中的职责
执行部门:公司财务部、分公司计财部、事业部计财部、计财分部
关键控制点:
4.1准确性:应缴税款的计算要准确
4.2及时性:要及时进行应缴税款的计算和缴纳工作
4.3各部门之间的有效沟通和协调
本流程的管理者为公司财务部