总 则

为加强公司固定收益证券业务的风险控制，规范固定收益证券经营行为，提高固定收益证券管理水平，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《证券公司内部控制指引》等法规和政策，特制定本制度。

本制度是公司固定收益证券总部在从事固定收益证券业务各项活动时应遵循的基本制度，目标是使固定收益证券总部成为一个决策科学、运作规范、管理高效、资产优质、效益良好和持续、稳定、健康发展的业务部门。

固定收益证券总部的职责是:拟定公司固定收益证券的管理制度和办法；负责国债、企业债券、金融债券、市政债券、可转换固定收益证券的承销、兑付、投资和理财业务；代表公司参加国债、金融债券发行招标；在银行间债券市场的自营和代理买卖；负责对分支机构固定收益证券销售和兑付的协调管理；负责公司固定收益证券业务客户资源的开发、培育和维护；负责公司系统固定收益证券业务的综合分析和统计。

固定收益证券业务的主要风险有：固定收益证券的发行风险、固定收益证券发行单位的信用风险、固定收益证券的交易风险、委托理财业务市场风险和政策风险、财务风险等。

组织结构

固定收益证券总部由三个业务部门和一个业务支持部门组成，实行总经理
集中领导。

业务部门分别是企业债务融资部、营销部和投资部；
一个支持部门是综合支持部。

营业部债券柜台侧重客户开发与维护、产品销售职能。

部门职责

第七条企业债务融资部的主要职能是企业债券策划、承销和上市推荐；可转换债
券策划、承销和上市推荐；固定收益证券新品种的研究和设计。

第八条 固定收益证券营销部主要职能是固定收益证券的承销、兑付；全国银行间
市场国债承销；国家开发银行金融债券的承销；固定收益证券承销网络的
建设和维护；固定收益证券代客理财业务。

第九条 固定收益证券投资部主要负责国债现货及其衍生品种的自营业务；企业债
券、可转换债券的自营业务；固定收益证券的委托资产管理。

第十条 综合支持部主要负责整个部门的财务支持、电脑支持和文秘支持工作。

部门岗位职责与人员设置

第十一条 企业债务融资部岗位设置
业务的性质：债券一级市场承销
业务的范围：常规企业债券发行策划、承销；可转换债券策划、承销；
金融债券策划、承销；以及资产支持证券策划、承销。

业务管理的目标：控制风险的前提下，不断满足客户多方融资需求，并尽可能追求业务利润的最大化。

岗位设置：
业务负责人（1人）：主管债务融资部相关业务，安排部门业务人员，协
调、调配各业务组债券项目等
北京项目组（3人）：
组长：主管北京地区债务融资部相关业务，对组内人员进行分工，向债务融资部负责人直接负责
组员（2人）：根据项目情况由组长统一调配，在常规业务和创新业务中有必要分工
总部项目一组（3人）：
组长：主管上海地区常规债券承销、策划；兼做部分省区的转债业务；对组内人员进行分工，向债务融资部负责人直接负责
组员（2人）：根据项目情况由组长统一调配，在常规业务和创新业务中有必要分工
总部项目二组（3人）：
组长：主管除北京、上海地区外的债券承销和策划；
组员（2人）：协助组长做好本组项目策划，根据项目情况由组长统一调配，在常规和创新业务中有分工；
研究组（2人）：
对国家宏观经济形势、利率走势进行跟踪分析；定期撰写相关分析报告。

第十二条 营销部岗位设置
机构客户销售岗：负责机构客户的开发和维护；负责银行间市场投标方案的确定；向机构客户销售公开可承销的固定收益证券；负责开发理财业务；
营业部系统销售岗：负责营业部销售系统的维护、开发、指导营业部开展销售业务；及时在公开网上向营业部公布发行信息、考核营业部销售业务；负责营业部系统已销售固定收益证券的兑付工作；
综合支持岗：负责登记公开承销固定收益证券销售台帐、及时与销售客户、营业部进行资金、债券的划转；理财客户委托资产的业绩汇总、客户资料收集、整理和合同保管。

第十三条投资部岗位设置
投资部经理岗位：制定部门的业务规章，对宏观经济形势和市场状况作出分析和判断，确定部门的总体投资操作策略，对投资部各岗位的工作进行监督和指导。

代客理财投资岗位：代理客户进行国债、金融债券、企业债券、可转换债券等固定收益证券的投资，为客户获取安全合理的回报。

国债自营投资岗位：负责部门的债券自营投资。

投资清算岗位：负责代客理财投资和自营投资的清算。

第十四条 综合支持部岗位设置
负责人岗：综合支持部工作，兼业务秘书
行政秘书岗：负责部门日常事物，文件传递等工作；
财务管理岗：负责部门财务核算及财务风险控制；
电脑管理岗：负责部门信息技术，保证工作正常进行。

第五章企业债券项目审核办法

公司企业债券项目管理实行三级审核制，即随项目进展，经三级审核，形成对项目的一整套审批意见，科学地决定项目的取舍及有关发债条件。

“企业债券业务组”由固定收益证券总部债务融资部负责人、债务融资部项目人员、营销部有关人员组成，为企业债券项目的初级审核组织，负责企业债券项目的初级审核。

“企业债券项目领导组”由固定收益证券总部总经理、债务融资部负责
人、企业债券项目负责人、营销部负责人及有关人员组成，为企业债券项
目的二级审核组织，负责企业债券项目的第二级审核。

分管固定收益证券业务的公司副总裁和风险控制委员会为企业债券项目的终级审批组织，负责企业债券项目的最终审核。

“企业债券项目小组”是固定收益证券总部债务融资部的组成部分，由企业债券项目负责人和一般项目人员组成。该小组负责调查发债企业的基本情况（包括：发债企业的行业、在所属行业中的地位、生产经营情况及近三年的财务状况等）；考察发债企业是否具备企业债券发行资格；了解债券资金投资项目的进展情况及预期收益；获取与债券发行有关的担保、审计、评级等