课程说明 通过分析家庭投资理财现状，了解家庭理财规划的重要性；详细讲解家庭财务报表及比率分析建立科学的家庭理财观念；通过货币时间价值的学习与核心工具的介绍为家庭财务保障规划系列课程做好知识储备。 短缺 过剩 社会经济状态 带动众多产业变化，同时对于资金管理也提出了更多的要求。 2016年，个人可投资资产规模165万亿元 2014-2016年的年均复合增长率21% 继2008-2010年后再次突破20% 东部地区家庭人均财富水平最高 是中部地区的2.03倍 是西部地区的2.63倍 与2015年相比 增长17.25% 新增投资多为储蓄 家庭储蓄 的主要原因 表现：盲目投资 原因：没有整体长期规划，理财目标不明确，缺乏理财知识和经验 （一）理财目标不明确 表现：跟风投资，追求短期收益，忽略投资风险 原因：追求高收益，忽视风险，不能有效地权衡风险和收益 （二）不能有效权衡风险和收益 表现：投资渠道单一，投资方向不变 原因：分散风险意识不强，缺乏多元组合投资的思想意识 （三）分散风险意识不强 家庭理财需求强烈，但主要面临三大问题 家庭资产负债表 家庭收入支出表 六大财务比率 家庭资产负债表 家庭资产与负债在某一时点的基本情况。 家庭收入支出表 家庭收入与支出某一时段的基本情况。 六大财务比率 反映家庭财务状况及相关信息，结合其行为方式与心理特征进行分析，设计科学、合理的理财方案。 基本概念 在不考虑通货膨胀和风险性因素的情况下，作为资本使用的货币在其被运用的过程中随时间推移而带来的一部分增值价值。 今天的 明天的 1元钱 三个重要概念 现值（PV）：未来的资金现在的价值 单利现值 复利现值 终值（FV）：一定时期后的本利和 单利终值 复利终值 年金（A）：一定期间内每期相等金额的资金 后付年金：不加说明是指后付年金 先付年金 永续年金 递延年金 i代表利率，n代表年期 三个基础工具 终值利率因子表 年金终值利率因子表 年金现值利率因子表 终值利率因子表 (整存整取) 期间＝n 经过n年的钱 (终值) 利率＝i 终值=现值×终值利率因子（i, n） 现值 试算案例： 现在有50万元，利率5%，20年后将有多少钱？ 第一步：确定使用工具表（终值利率因子表）； 第二步：确定利率、年期（5%，20年）； 第三步：查表得到终值利率因子（2.6533）； 第四步：计算金额：50万元×2.6533=132.67万元。 年金终值利率因子表(零存整取) 期间＝n 年金 终值 利率＝i 每期定额存入一笔钱 年金终值=每期金额×年金终值利率因子（i, n） 试算案例： 每年存入2万元，按照利率5%计算，20年后会有多少钱？ 第一步：确定使用工具表（年金终值利率因子表）； 第二步：确定利率、年期（5%，20年）； 第三步：查表得到年金终值利率因子（33.066）； 第四步：计算金额：2万元×33.066=66.13万元。 年金终值=每期金额×年金终值利率因子（i, n）