1 分类号，F832.3 学校代码，10697 密 级，公开 学 号，201431781 硕士专业学位论文 Dissertation for the Professional Degree of Master 西北大学学位评定委员会 二○一九年 XT 融资担保有限公司风险管理体系优化研究 学科名称，工商管理 专业学位类别，工商管理硕士 作者，陈曦 指导老师: 白永秀 教授西北大学学位论文知识产权声明书 本人完全了解学校有关保护知识产权的规定，即，研究生在校攻读学 位期间论文工作的知识产权单位属于西北大学。学校有权保留并向国家有 关部门或机构送交论文的复印件和电子版。本人允许论文被查阅和借阅。 学校可以将本学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检索，可以 采用影印、缩印或扫描等复制手段保存和汇编本学位论文。同时，本人保 证，毕业后结合学位论文研究课题再撰写的文章一律注明作者单位为西北 大学。 保密论文待解密后适用本声明。 学位论文作者签名， 指导教师签名， 年 月 日 年 月 日 ---------------------------------------------------------- 西北大学学位论文独创性声明 本人声明，所呈交的学位论文是本人在导师指导下进行的研究工作及 取得的研究成果。据我所知，除了文中特别加以标注和致谢的地方外，本 论文不包含其他人已经发表或撰写过的研究成果，也不包含为获得西北大 学或其它教育机构的学位或证书而使用过的材料。与我一同工作的同志对 本研究所做的任何贡献均已在论文中作了明确的说明并表示谢意。 学位论文作者签名， 年 月 日摘要 I 摘要 在世界经济下行和国际贸易争端升级的背景下，中国国内经济同时面临转型，国家 主导供给侧改革，淘汰落后产能，中小企业因此面临严峻的经济环境，中小企业融资难 的问题上升为国家关注的焦点。而融资性担保公司设立的主要目标是解决中小企业融资 难的问题，要解决这一难题，主要需要解决如何提升融资项目的评审和风控能力，扶持 真正具有发展潜力的中小企业。融资性担保公司的核心竞争力在于其风险管理能力，本 文就其风险管理进行研究具有重要的现实价值。 笔者供职的 XT 融资担保公司成立于 2000 年，经市政府批准改制成立，注册资本 有望今年超过 30 亿元，是国有控股、民营参股的混合所有制担保机构。本文以 XT 融 资担保公司的风险管理为研究对象，通过对公司风险管理的基本资料、文件、管理制度 的查阅，以及对公司风险管理各相关岗位的访谈，勾勒出当前运营状况和融资担保业务 风险管理现状，结合主流的风险管理理论，对公司的经营风险进行分析判断，提出其在 风险管理方面存在的问题。 XT 融资担保公司风险管理主要问题在于信用风险和担保代偿率升高；担保代偿是 指信用风险发生后，担保机构代客户履行还款义务或其他合同约定义务的行为。造成这 个主要问题的原因一是风险管理组织的问题；二是风险管理制度的问题；三是外部信用 风险频发的问题；针对恶化趋势，提出了未来三年的风险管理的改善目标是在业务年均 增长 30%的前提下代偿损失率控制在 1%以内。 为实现该目标，主要从以下方面提出解决办法，首先，风险管理组织方面，对各相 关部室职能定位；业务前、中、后期组织职能做了相应调整，明确部门和岗位职能；其 次，风险管理制度方面，在对现有风险管理制度进行梳理的基础上，将审批方式分成简 化、一般和严格三大类流程，同时完善客户准入制度，对高风险特征作总结归纳，进行 风险画像，明确风险底线。具体新增制度为《担保客户分类管理办法》及《新客户受理 负面清单》。该风险管理体系的运行保障方式主要包括文化保障、人力保障以及信息技 术保障。通过上述的优化方法，基本解决了现阶段 XT 融资担保公司风险管理的主要问 题。 关键词，融资担保；风险管理；优化西北大学硕士学位论文 II ABSTRACT Under the background of the world economic downturn and the international trade dispute, Chinese domestic economy also faces transformation, government dominated supply side reform, the elimination of backward production capacity, Small and Medium Enterprises(SMEs) therefore face serious economic environment, the financing problem of SMEs has become the focus. In order to solve this problem, financing guarantee companies mainly need to solve how to improve the evaluation and risk control ability of financing projects, and support the development of small and medium-sized enterprises. The core competitiveness of financing guarantee company is its risk management ability. The research on its risk management has important practical value. The XT Financing Guarantee Company, which I work for, was established in 2000 and was approved by the municipal government to be reformed. Its registered capital is expected to exceed 3 billion yuan this year. It is a mixed ownership guarantee institution with state-controlled shares and private shares. This paper takes the risk management of XT Financing Guarantee Company as the research object. Through consulting the basic information, documents and management system of the company's risk management and interviewing the relevant positions of the company's risk management, it outlines the current operation status and the risk management status of the financing guarantee business. Combining with the mainstream risk management theory, it makes an analysis of the company's operational risk. The existing problems in risk management are pointed out. The main problem of risk management of XT Financing Guarantee Company lies in the increase of credit risk. Guarantee compensation refers to the behavior of the Guarantee Company to fulfill repayment obligations or other contractual obligations on behalf of customers after credit risk occurs. The main reasons for this problem are: the problem of risk management departments; the problem of risk management system and the problem of frequent external credit risk. The improvement goal of risk management is to control the loss rate within 1% on the premise of an average annual growth of 30% in the next three years. In order to achieve this goal, we mainly put forward solutions from the following aspects: firstly, in the aspect of risk management departments, the functions of relevant departmentsABSTRACT III are positioned; before, during and after the operation, the organizational functions are adjusted accordingly to clarify the functions of departments; secondly, in the aspect of risk management system, on the basis of combing the existing risk management system, the approval methods are divided into simplified, general and strict methods. At the same time, we should improve the customer access system, summarize the characteristics of high-risk, and define the bottom line of risk management. Specifically, the new system includes Measures for Classified Management of Guaranteed Customers and Negative List of New Customer Acceptance. The operation and guarantee mode of the risk management system mainly includes culture, human resources and information technology. Through the above optimization methods, the main problems of risk management of XT Financing Guarantee Company at this stage are basically solved. Key words: Financing guarantee; Risk management; Optimization西北大学硕士学位论文 IV 目 录 摘要...................................................................................................................................I ABSTRACT.......................................................................................................................II 目 录................................................................................................................................IV 第 1 章 导论...................................................................................................................... 1 1.1 选题背景和意义 ...................................................................................................... 1 1.1.1 选题背景............................................................................................................ 1 1.1.2 研究意义............................................................................................................ 3 1.2 基本思路与框架 ...................................................................................................... 5 1.2.1 基本思路............................................................................................................ 5 1.2.3 框架结构............................................................................................................ 5 1.3 研究内容与方法...................................................................................................... 6 1.3.1 研究内容............................................................................................................ 6 1.3.2 研究方法............................................................................................................ 7 1.4 本文的贡献 .............................................................................................................. 7 第 2 章 担保风险管理的相关文献综述........................................................................ 8 2.1 担保风险管理的研究综述 ...................................................................................... 8 2.2 担保风险管理历史发展概述 ................................................................................ 10 第 3 章 XT 融资担保公司担保风险管理的现状及问题..............................................11 3.1XT 融资担保公司情况概述....................................................................................11 3.2XT 融资担保公司风险管理体系的现状............................................................... 16 3.2.1XT 融资担保公司风险管理组织和担保业务流程现状 ................................ 16 3.2.2XT 融资担保公司风险管理制度现状 ............................................................ 22 3.2.3XT 融资担保公司的信用风险和担保代偿现状 ............................................ 25 3.3XT 融资担保公司担保风险管理存在的问题....................................................... 27 第 4 章 XT 融资担保公司担保风险管理体系优化的主要内容............................... 30 4.1 风险管理的原则 .................................................................................................... 30 4.2 风险管理的目标 .................................................................................................... 31目 录 V 4.2.1 对现有风险管理存在问题的整改目标 ..........................................................31 4.2.2 风险管理的指标（KPI）................................................................................31 4.3 风险管理体系的优化重点.....................................................................................31 4.4 风险管理体系的优化内容.....................................................................................32 4.4.1 风险管理组织的优化 ......................................................................................32 4.4.2 风险管理制度的优化 ......................................................................................38 4.4.3 信用风险管理的优化和降低担保代偿 ..........................................................41 第 5 章 XT 融资担保公司担保风险管理体系的保障措施........................................48 5.1 风险管理的文化保障.............................................................................................48 5.2 风险管理的人力资源保障.....................................................................................49 5.3 风险管理的技术保障.............................................................................................50 第 6 章 结论及展望........................................................................................................52