文本描述
I
摘要
目前我国商业银行仍以存贷款利差作为主要的盈利来源,因此信贷业务仍然是商业银
行的支柱业务,而与之如影随形的信贷风险管理不仅是商业银行管理的重要内容,还是商
业银行所面临的首要战略问题。但是,与国际上发达国家的银行相比,我国商业银行由于
发展时间不长,尚处于幼年期,信贷风险管理理念尚不够完善,管理水平也不高,所以,
加强我国商业银行的信贷风险管理,已迫在眉睫。
近年来建筑行业产值利润率徘徊在3.5%左右,属于微利行业。包括扬州在内的许多城
市的建筑行业并不景气,出现产能过剩、通胀、产出低效、为政府投建的项目垫资过大等
诸多问题,加上建筑产业的下游产业房地产的走势也令人费解,前景莫测,因此,多数建
筑企业,包括大型建筑企业,前期的工程垫款无法按期收回,面临资金链断裂风险。如果
资金链断裂,也将无法正常归还银行贷款,从而将风险转嫁给了银行,造成银行的信贷风
险。
我国商业银行起步较晚,现阶段关于银行机构信贷风险管理方面的研究仍处于起步阶
段,而针对建筑企业风险管理的微观研究专著则更少。本文将针对上述问题,以文献研究
法与案例分析法相结合的方法,以信贷风险管理理论为基础,着眼于国内某大型银行对某
规模型建筑企业的信贷活动,结合商业银行信贷风险管理体系,立足巴塞尔新协议对银行
内部管理的理论框架,分析银行信贷管理存在的缺限,并为该银行在建筑企业信贷风险管
理中存在的问题提出改进建议,其研究意义在于,一是能够促进建筑企业自身稳健发展,
从而对我国经济产生贡献;二是能够提高我国银行机构信贷风险的管理水平,有效规避资
产风险。本文的研究方法将以规范研究为主,在查阅国内外最新的文献资料基础上采用定
性分析和定量分析相结合、理论研究和案例分析相交融的方法,充分运用了经济学、管理
学、金融学、统计学等方面的知识和方法,对商业银行某行业经济实体信贷风险的测度和
防范的方法、措施进行分析和研究。
关键字:银行信贷信贷风险管理建筑业融资
Ill
Abstract
Atpresent,themainsourceofprofitforChinesecommercialbanksisstillfromthespread
ofdepositandloanbusiness.Therefore,thecreditbusinessisstillthepillarbusinessof
commercialbanks,andthecreditriskmanagementthatgoeshandinhandwiththemisnotonly
animportantcontentofcommercialbankmanagement,butalsotheprimarystrategicissues
facedbythecommercialbanks.However,comparedwiththebanksindevelopedcountries,
China5scommercialbanksarestillintheirinfancyduetotheshortperiodofdevelopment.The
conceptofcreditriskmanagementisnotperfectandmanagementlevelisnothigh.So
strengtheningcreditriskmanagementofcommercialbanksisimminent.
Inrecentyears,theprofitrateoftheconstmctionindustryhashoveredaround3.5%,which
isameagerprofitindustry.TheconstructionindustiyinmanycitiesincludingYangzhouis
sluggish,withmanyproblemssuchasovercapacity,inflation,inefficientproduction,
over-investmentingovernment-fundedprojects,andthetrendofrealestatewhichisthe
downstreamoftheconstructionindustryisinexplicableandunpredictable.Asaresult,most
constructionenterprises,includinglarge-scaleconstructionenterprises,arenotabletorecover
theprojectadvancesonscheduleandarefacingriskofcapitalchainfracture.Ifthecapitalchain
breaksdown,itwillnotpaybacktheloanofbanksnormally,thusshiftingtherisktobanks,
causingthebanks’creditrisk.
Chinawaslatetothecommercialbanksrelatively.Atthisstage,theresearchonthecredit
riskmanagementofbanksisstillinitsinfancy,andthereareevenfewermicromonographson
therisksmanagementofconstructionenterprises.Underthecreditriskmanagementtheoryand
thetheoreticalframeworkofthebank'sinternalmanagementofBaselNewAccord,thisarticle
willaddresstheaboveissues,useacombinationofliteratureresearchandcaseanalysismethods,
andfocusonthecreditactivityofalarge-scaledomesticbankforacertaintypeofaconstruction
enterprise.Combiningwithcommercialbankcreditriskmanagementsystem,thearticleanalyses
thelimitationsofbanks’creditmanagement,andproposessuggestionsforthebank’sexisting
problemsintheconstructioncompany^creditriskmanagement.Thesignificanceoftheresearch
liesinthat,first,itcanpromotethesteadydevelopmentoftheconstructionenterpriseitself,thus
contributingtoChina’seconomy.Second,itcanimprovethemanagementlevelofthecreditrisk
ofChina5sbankinginstitutionsandavoidassetriskeffectively.Researchmethodofthisarticle
IV
willgiveprioritytonomativeresearch.Basedonthelatestliteratureathomeandabroad,
qualitativeanalysisandquantitativeanalysiswillbeusedincombinationwiththeoretical
researchandcaseanalysis.Andalsothearticlewillfullyutilizetheknowledgeandmethodsof
economics,management,finance,statistics,etcandcarryoutastudyonmeasuringand
preventingcreditriskofcertaincommercialentitiesinacommercialbank.
Keywords:bankcredit,creditriskmanagement,constructionindustryfinancing
目录
mwi
AbstractII
1#论1
i.i研究背景与研究意义1
l.i.i研究背景1
1.1.2研究意义2
1.2国内外研究综述4
1.2.1国外研究综述4
1.2.2国内研究综述5
1.3研究思路和方法5
1.3.1研究思路5
1.3.2研究结构5
1.3.3研究方法6
1.4可能创新之处6
2商业银行信贷风险管理概念、基础理论及风险管控的国际标准7
2.1商业银行信贷风险管理的概念7
2.2商业银行信贷风险管理的基础理论7
2.2.1资产、负债及综合管理理论7
2.2.2全面风险管理理论8
2.3商业银行信贷风险管控的国际统一标准:《巴塞尔资本协议》8
2.3.1《巴塞尔资本协议I》简述及局限性9
2.3.2《巴塞尔资本协议II》简述及局限性9
2.3.3《巴塞尔资本协议瓜》简述及其影响9
3C银行扬州分行对JTY建筑企业信贷风险管理现状11
3.1我国银行业现阶段生存发展的背景环境11
3.2C银行扬州分行基本情况12
3.3C银行扬州分行对JTY建筑企业信贷风险管理现状15
4C银行扬州分行对JTY建筑企业信贷风险管理的不足及成因分析18
4.1C银行扬州分行对JTY建筑企业信贷风险管理存在的问题18
4.1.1贷前调查风险管理存在漏洞18
4.1.2贷中评审信用风险评价机制不审慎20
4.1.3信贷风险预警机制不健全,贷后管理不落实21
4.2C银行扬州分行对JTY建筑企业信贷风险管理问题的成因分析22。