张许村项目投资成本分析模板 序号 成本科目 单价(元/平方米) 总价(元) 累计(元) 备注 占地面积: 26,961.00 单位(平方米) 一 土地成本 土地出让金 ￥1,248.72 ￥60,600,000.00 ￥68,119,629.00 48529.8 容积率: 1.8 市政配套费 ￥105.00 ￥5,095,629.00 建筑面积: 48,529.80 单位(平方米) 地契税 ￥49.95 ￥2,424,000.00 土地总价: ￥60,600,000.00 单位(元) 二 前期费用 勘查设计费 ￥30.00 ￥1,455,894.00 ￥2,960,317.80 含建筑、景观、管线等设计 土地面积： 40.4 单位（亩） 五通一平 ￥25.00 ￥1,213,245.00 土建: 1,000.00 单位(元/平方米) 其他 ￥6.00 ￥291,178.80 其他设计、验线、会审、会评 土地单价: ￥1,500,000.00 单位(元/亩) 三 规费 设备维修基金 ￥0.00 ￥0.00 ￥1,196,259.57 间接开发成本 散装水泥 ￥1.50 ￥72,794.70 白蚁防治 ￥1.15 ￥55,809.27 墙改费 ￥10.00 ￥485,298.00 渣土费 ￥2.00 ￥97,059.60 绿地费 ￥10.00 ￥485,298.00 四 建安费 土建 ￥1,000.00 ￥48,529,800.00 ￥51,732,766.80 安装 ￥30.00 ￥1,455,894.00 设备 ￥20.00 ￥970,596.00 质检监理 ￥10.00 ￥485,298.00 间接开发成本 其他 ￥6.00 ￥291,178.80 间接开发成本 五 基础设施费 室外工程 ￥80.00 ￥3,882,384.00 ￥9,705,960.00 含建设费、道路等 绿化环艺 ￥80.00 ￥3,882,384.00 小区配套 ￥40.00 ￥1,941,192.00 含公建配套 六 营销费用 ￥120.00 ￥5,823,576.00 ￥5,823,576.00 七 管理费 ￥43.13 ￥2,093,077.64 ￥2,093,077.64 前六项之和1.5% 八 财务费用 ￥45.00 ￥2,183,841.00 ￥2,183,841.00 九 不可预见费 ￥34.38 ￥1,668,454.52 ￥1,668,454.52 建安费、室外工程费的3% 十 合计 ￥2,997.83 ￥145,483,882.33 ￥145,483,882.33 换算为美金 $416.36 $20,206,094.77 $20,206,094.77 现金流营销策略下的主要财务指标表 序号 指标项目 数值（元） 换算为美金 住宅建筑面积： 43,529.80 单位(平方米) 1 总销售收入 ￥192,354,300.00 $26,715,875.00 住宅均价： ￥3,500.00 单位(元/平方米) 2 总投资 ￥145,483,882.33 $20,206,094.77 商业建筑面积： 5,000.00 单位(平方米) 3 营业税及附加 ￥21,158,973.00 $2,938,746.25 商业均价： ￥8,000.00 单位(元/平方米) 4 销售利润（毛利） ￥25,711,444.67 $3,571,033.98 5 销售利税率 24% 6 投资利税率 32% 7 销售利润率 13% 8 投资利润率 18% 9 销售净利润率 10% 10 投资净利润率 13% 注意：本模板已经设定了函数关系，千万不要随意更改格式。 敏感性分析 价格敏感 初始价格（元/pfm） 4000 4800 4600 4400 4200 4000 3800 3600 3400 3200 调整后价格 投资净利润率 总销售收入 ￥232,943,040.00 ￥223,237,080.00 ￥213,531,120.00 ￥203,825,160.00 ￥194,119,200.00 ￥184,413,240.00 ￥174,707,280.00 ￥165,001,320.00 ￥155,295,360.00 20% 4800 32% 总投资 ￥145,483,882.33 ￥145,483,882.33 ￥145,483,882.33 ￥145,483,882.33 ￥145,483,882.33 ￥145,483,882.33 ￥145,483,882.33 ￥145,483,882.33 ￥145,483,882.33 15% 4600 27% 营业税及附加 ￥25,623,734.40 ￥24,556,078.80 ￥23,488,423.20 ￥22,420,767.60 ￥21,353,112.00 ￥20,285,456.40 ￥19,217,800.80 ￥18,150,145.20 ￥17,082,489.60 10% 4400 23% 销售利润（毛利） ￥61,835,423.27 ￥53,197,118.87 ￥44,558,814.47 ￥35,920,510.07 ￥27,282,205.67 ￥18,643,901.27 ￥10,005,596.87 ￥1,367,292.47 ￥-7,271,011.93 5% 4200 19% 投资净利润率 32% 27% 23% 19% 14% 10% 5% 1% -4% 0 4000 14% -5% 3800 10% -10% 3600 5% -15% 3400 1% -20% 3200 -4% 成本敏感 初始成本 ￥145,483,882.33 调整后成本 投资净利润率 总投资 ￥174,580,658.80 ￥167,306,464.68 ￥160,032,270.56 ￥152,758,076.45 ￥145,483,882.33 ￥138,209,688.21 ￥130,935,494.10 ￥123,661,299.98 ￥116,387,105.87 20% ￥174,580,658.80 -1% 总销售收入 ￥192,354,300.00 ￥192,354,300.00 ￥192,354,300.00 ￥192,354,300.00 ￥192,354,300.00 ￥192,354,300.00 ￥192,354,300.00 ￥192,354,300.00 ￥192,354,300.00 15% ￥167,306,464.68 2% 营业税及附加 ￥21,158,973.00 ￥21,158,973.00 ￥21,158,973.00 ￥21,158,973.00 ￥21,158,973.00 ￥21,158,973.00 ￥21,158,973.00 ￥21,158,973.00 ￥21,158,973.00 10% ￥160,032,270.56 5% 销售利润（毛利） ￥-3,385,331.80 ￥3,888,862.32 ￥11,163,056.44 ￥18,437,250.55 ￥25,711,444.67 ￥32,985,638.79 ￥40,259,832.90 ￥47,534,027.02 ￥54,808,221.13 5% ￥152,758,076.45 9% 投资净利润率 -1% 2% 5% 9% 13% 18% 23% 29% 35% 0 ￥145,483,882.33 13% -5% ￥138,209,688.21 18% -10% ￥130,935,494.10 23% -15% ￥123,661,299.98 29% -20% ￥116,387,105.87 35% 盈亏平衡点分析 单位税金 435.999592 单位：元/平方米 均价平衡点 总销售金额/建安费 3718.229507 单位：元/平方米 面积平衡点 总成本/均价平衡点 39,127.19 单位：平方米 盈亏平衡率 面积平衡点/总建筑面积 0.806250854 百分数 投资成本固定时投资净利润率与销售收入增减关系图 X轴 20% 15% 10% 5% 0% -5% -10% -15% -20% Y轴 32% 27% 23% 19% 14% 10% 5% 1% -4% 销售收入固定时投资净利润率与开发成本增减关系图 X轴 20% 15% 10% 5% 0 -5% -10% -15% -20% Y轴 -1% 2% 5% 9% 13% 18% 23% 29% 35% 。