中国科学技术大学学位论文原创性声明�崳�
本人声明所呈交的学位论文，是本人在导师指导下进行研宄工作所取得的�崳�
成果。除已特别加以标注和致谢的地方外，论文中不包含任何他人已经发表或�崳�
撰写过的研究成果。与我一同工作的同志对本研宄所做的贡献均已在论文中作�崳�
了明确的说明。�崳�
作者签名：签字日期：�崳�
中国科学技术大学学位论文授权使用声明�崳�
作为申请学位的条件之一，学位论文著作权拥有者授权中国科学技术大学�崳�
拥有学位论文的部分使用权，即：学校有权按有关规定向国家有关部门或机构�崳�
送交论文的复印件和电子版，允许论文被查阅和借阅，可以将学位论文编入《中�崳�
国学位论文全文数据库》等有关数据库进行检索，可以采用影印、缩印或扫描�崳�
等复制手段保存、汇编学位论文。本人提交的电子文档的内容和纸质论文的内�崳�
容相一致。�崳�
保密的学位论文在解密后也遵守此规定。�崳�
作者签名：导师签名：�崳�
签字日期：＞〇丨＾�壡┳郑崳�
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摘�犚��崳�
在中国的财政分权制度下，地方政府一方面要关注地区性的经济增长，另�崳�
一方面又需兼顾改善地区性的民生。所以，探求中国的财政分权在区域性经济�崳�
发展及民生改善中的作用，揭示财政分权对地方经济增长和地方公共福利的影�崳�
响显得相当重要。财政分权相关研宄引起了学术界的广泛关注，研宄成果十分�崳�
丰富。一方面，现有关于财政分权对地方经济增长影响的研宄大多集中在实证�崳�
研宄上，理论模型研究较少，仅存的理论模型考虑了政府自身的结构特点，即�崳�
将公共支出分为中央与地方公共支出，但这些研宄仍将税收作为一个整体来考�崳�
虑，没有将税收分为中央税与地方税。另一方面，己有些许关于财政分权对地�崳�
方公共福利影响的研宄是基于非线性的考量，但这些研究均集中在实证研宄上，�崳�
缺乏理论模型研宄；同时，现有研究忽略了财政分权对地方公共福利非线性影�崳�
响的跨部门异质性和跨经济阶层异质性检验。因此，本研宄的目的是从理论和�崳�
实证两个角度分析财政分权对地方经济增长和地方公共福利的非线性影响。希�崳�
望本文研宄思路与结论对财政分权的经济增长效应和福利效应的学术研宄有一�崳�
定的启发性。本论文的主要创新工作总结如下：�崳�
首先，对财政分权的经济增长效应和福利效应进行理论分析。从内生经济�崳�
增长理论的角度出发，以相关研宄成果为依据，不再将财政收支作为一个整体�崳�
来考虑，即将财政收支分为中央与地方财政收支，通过Hamiltonian函数构建出�崳�
一个能够刻画财政分权与地方经济增长和地方公共福利之间关系的内生经济增�崳�
长模型；通过模型求解，发现财政分权与地方经济增长呈现倒U型关系；通过�崳�
数值模拟，发现财政分权与地方公共福利呈现倒U型关系。�崳�
其次，实证研究中国的财政分权对地方经济增长的非线性影响。为了检验�崳�
理论结果在中国经济中的适用性，以中国2004－2015年的省际面板数据为例，�崳�
进行经验讨论。研宄结果表明，中国的财政分权与地方经济增长呈现显著的倒�崳�
U型关系，并分别从实证方法、实证样本和财政分权的指标三个方面进行了稳�崳�
健性检验，证明了这一结论是稳健的：结合实证样本数据，发现财政分权度已�崳�
超过拐点值，表明现阶段中国的财政分权对地方经济增长起到了抑制作用。此�崳�
夕卜，财政分权对地方经济增长产生影响的同时也对地区经济发展的差异程度产�崳�
生影响，为此，本文还分析了财政分权对地区经济发展不平衡的影响。研宄结�崳�
果表明中国的财政分权与地区经济发展不平衡呈现U型关系；结合实证样本数�崳�
据，发现财政分权度己超过拐点值，表明现阶段中国的财政分权加剧了地区经�崳�
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最后，实证研宄中国的财政分权对地方公共福利的非线性影响。为了检验�崳�
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理论结果在中国经济中的适用性，以中国2004－2015年的省际面板数据为例，�崳�
进行实证检验。研宄结果表明，中国的财政分权与地方公共交通基础设施服务�崳�
呈现倒U型关系，与地方公共医疗卫生服务、地方公共基础教育服务均不呈倒�墶ⅲ崳�
U型关系，并通过采用不同的分权指标，证明了这一结论是稳健的。此外，本�崳�
文利用面板分位数回归方法探宄了财政分权对地方公共交通基础设施服务非线�崳�
性效应的跨经济阶层的异质性。研宄结果表明财政分权的非线性效应具有明显�崳�
的地区异质性：财政分权水平的变化仅对中、低公共交通基础设施服务发展水�崳�
平的地区起到显著的作用，而对公共交通基础设施发展水平已相对健全的地区�崳�
不具有显著的作用。�崳�
基于上述实证结论，提出若干解决问题的政策建议：分权合理化与适度化；�崳�
财政资源配置合理化；政绩考核标准多元化；地区间发展平衡化。�崳�
关键词：内生增长；财政分权；地方经济增长；地方公共福利；系统GMM；�崳�
分位数回归�崳�
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ABSTRACT�崳�
Under�爐he�爏ystem�爋f�爁iscal�燿ecentralization�爄n�燙hina，�爈ocal�爂overnments�爏hould�崳�
pay�燼ttention�爐o�爎egional�爀conomic�爂rowth�爋n�爐he�爋ne�爃and，�燼nd�爋n�爐he�爋ther�爃and，�崳�
they�爏hould�爂ive�燾onsideration�爐o�爄mproving�爐he�爈ivelihood�爋f�爐he�爈ocal�爌eople．�崳�
Therefore，�爄t�爄s�爒ery�爄mportant�爐o�爄nvestigate�爐he�爎ole�爋f�燙hina＇s�爁iscal�崳�
decentralization�爄n�爎egional�爀conomic�燿evelopment�燼nd�爐he�爄mprovement�爋f�爐he�崳�
people＇s�爈ivelihood，�燼nd�爐o�爎eveal�爐he�爀ffects�爋f�爁iscal�燿ecentralization�爋n�爈ocal�崳�
economic�爂rowth�燼nd�爈ocal�爌ublic�爓elfare．�燭he�爎esearch�爋n�爁iscal�燿ecentralization�崳�
has�燼roused�爓idespread�燾oncern�爄n�爐he�燼cademia，�燼nd�爐he�爎esearch�爎esults�燼re�爒ery�崳�
rich．�燨n�爐he�爋ne�爃and，�爐he�爀xisting�爎esearch�爋n�爐he�爄mpact�爋f�爁iscal�燿ecentralization�崳�
on�爈ocal�爀conomic�爂rowth�爉ostly�爁ocus�爋n�爀mpirical�爎esearch，�爐heoretical�爉odel�崳�
research�爄s�爎elatively�爁ew．�燭he�爋nly�爀xisting�爐heoretical�爎esearch�燾onsiders�爐he�崳�
structure�燾haracteristics�爋f�爐he�爂overnment�爄tself，�爒iz．，�爐hat�爌ublic�爀xpenditure�爄s�崳�
divided�爄nto�爐he�燾entral�燼nd�爈ocal�爌ublic�爀xpenditures，�爓hile�爐hese�爏tudies�爏till�崳�
consider�爎evenue�燼s�燼�爓hole，�爒iz．，�爐hat�爎evenue�爄s�爊ot�燿ividede�爄nto�燾entral�燼nd�爈ocal�崳�
revenues．�燨n�爐he�爋ther�爃and，�爐here�燼re�爏ome�爎esearches�爋n�爐he�爄mpact�爋f�爁iscal�崳�
decentralization�爋n�爈ocal�爌ublic�爓elfare�燽ased�爋n�爊onlinear�燾onsiderations，�燽ut�燼ll�爋f�崳�
these�爏tudies�爁ocus�爋n�爀mpirical�爎esearch，and�爈ack�爋f�爐heoretical�爉odel�爎esearch．�燗t�崳�
the�爏ame�爐ime，�爐he�爀xisting�爎esearch�爄gnores�爐he�爃eterogeneous�爎esponses�爋f�崳�
nonlinear�爀ffects�爋f�爁iscal�燿ecentralization�爋n�爈ocal�爌ublic�爓elfare�燼cross�爏ectors�燼nd�崳�
economic�爏trata．�燭hus，�爐he�爌urpose�爋f�爐his�爏tudy�爄s�爐o�燼nalyze�爐he�爊onlinear�爀ffects�爋f�崳�
fiscal�燿ecentralization�爋n�爈ocal�爀conomic�爂rowth�燼nd�爈ocal�爌ublic�爓elfare�爁rom�爐wo�崳�
perspectives�爋f�爐heory�燼nd�燿emonstration．�燞opefully，�爐he�爌erspective�燼nd�燾onclusion�崳�
of�爀conomic�爂rowth�爀ffect�燼nd�爓elfare�爀ffect�爋f�爁iscal�燿ecentralization�爄n�爐his�爌aper�崳�
will�燽e�爌articularly�爄lluminating�爁or�燼cademic�爎esearch．�燭he�爉ain�燾ontributions�爋f�崳�
this�爏tudy�燼re�燼s�爁ollows：�崳�
First，�爐he�爐heoretical�燼nalysis�爋f�爐he�爀conomic�爂rowth�爀ffect�燼nd�爐he�爓elfare�崳�
effect�爋f�爁iscal�燿ecentralization�爄s�燿eveloped．�燜rom�爐he�爌erspective�爋f�爐he�爐heory�爋f�崳�
endogenous�爀conomic�爂rowth，�爐he�爏tudy�爊o�爈onger�燾onsiders�爁iscal�爎evenue�燼nd�崳�
expenditure�燼s�燼�爓hole�燽asing�爋n�爐he�燾orrelative�爎esults，�爒iz．，�爐hat�爁iscal�爎evenue�燼nd�崳�
expenditure�爄s�燿ivided�爄nto�爐he�燾entral�燼nd�爈ocal�爁iscal�爎evenues�燼nd�爀xpenditures，�崳�
and�燾onstructs�燼n�爀ndogenous�爀conomic�爂rowth�爐heory�爉odel�爓hich�燾an�崳�
characterized�爐he�爎elations�燼mong�爁iscal�燿ecentralization，�爈ocal�爌ublic�爓elfare�燼nd�崳�
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