摘要
近年来,我国商业银行改革取得了巨大成绩,银行业为全面深化改革,服务实体经
济做出了巨大贡献,但高速发展的背后是经营风险的日益突出,操作风险事件频发。A
银行S分近几年来业务发展、经营效益一直处于同业领先,系统前列,但操作风险短板
却一直困扰该行,且近期发生的数例涉及范围广、金额大的操作风险事件已造成严重的
经济损失和社会不良影响。面对当前的突出问题,本文深入研究该行当前操作风险管理
存在的漏洞,并针对性的提出改进建议

首先,本文采用文献研究法对商业银行操作风险管理的基本理论进行了概述,包括
商业银行操作风险管理的涵义、特征、原因,分析国内外商业银行操作风险管理研究现
状,总结有益的和可借鉴的经验。在此基础上介绍A银行S分行当前操作风险的管理
现状,分析当前已经采取的措施手段对开展操作风险管理工作产生的影响。然后,总结
现状中存在的不足,并采用定量分析法对部分数据进行分析的基础上,深入总结A银
行S分行操作风险管理中存在的实际问题,并根据具体问题借鉴国内外先进经验提出解
决问题的建议。通过研究得出以下结论:S分行操作风险管理存在的主要问题是风险管
理部门的权力和责任较低;员工综合素质较低,导致风控工作执行不力;新操作系统上
线带来了新的操作风险问题。经过对A银行S分行的问题进行深入研究,立足新思路,
引入新方法,应用新策略,总结提出了切实可行的解决方案。具体采取归鈉分析法,提
出解决这些问题必须从优化组织内部结构入手;并通过培训等手段提高人员综合素质,
在员工中展开操作风险意识培养和树立活动,尽快推出适合自身监管的操作风险管理系
统,引进数据监测系统,确保可以实时监测数据,同时通过采用高科技对操作风险进行
数据分析,建立大数据库,为操作风险管理提供先进的事前防范措施

关键词:商业银行,操作风险,管理
I
西北大学硕士学位论文
二
ABSTRACT
In recent years, China&39;s commercial bank reform has made great achievements, the banking
industry for the comprehensive deepening of reform, service industry made a great
contribution to the economybut behind the rapid development of business risk is increasingly
prominentjfrequent operational risk events,A bank in Shandong Province in recent years
business development,operating efficiency has been in the same industry leading5the system
front5but the operational risk has been plagued by the short board of the board5and the recent
occurrence of a large number of cases involving a large amount of operational risk events
have been caused Serious economic losses and adverse social effects Jn the face of the current
outstanding problems3this paper delves into the loopholes in the current risk management
system of the bank and puts forward suggestions for improvementparison of domestic
and foreign scholars and the Basel Committee5the CBRC research, summed up the basic
theory of operational risk.
Firstly,it summarizes the operational risk management theory of commercial banksmainly
expounds the meaning5causes and classification of operational risk management of
commercial banksSecondlyit analyzes the current situation of operational risk management
of commercial banks in China and abroad5and sums up useful experienceOn the basis of
this,the author introduces the present situation of the current operational risk management and
analyzes the impact of the measures that have been taken on the operational risk
management,Finally,based on the analysis5and on the basis of the experience of management,
the author puts forward some suggestions on how to deal with operational risk management,
The main conclusions are as follows:The main problem of S risk management is that the risk
and responsibility of the human risk management department is low; the comprehensive
quality of the staff is low5which leads to the poor implementation of the wind control
work,The new operating system brings new Operational riskTo solve these problems,we must
optimize the internal organizational structure,strengthen personnel training,improve
practitioners&39; understanding of operational riskand improve risk prevention and control
technology,With the big data&39;1 and other emerging technologies to conduct quantitative
analysis of operational risk for operational risk management to provide early warning.
Keywords: commercial banks5operational riskmanagement
II ^
目录
目录
m ^ I
ABSTRACT II
m-M mit i
1.1研究背景与意义u.i研究背景1.1.2研究意义1.2研究内容与方法1.2.1 研究 p＊3 容1.2.2研究策略1.3研究框架 3
1.4特点和创新处第二章商业银行操作风险管理理论简述2.1操作风险管理的定义2.2操作风险的特点及形成因素2.2.1操作风险的特点2.2.2操作风险形成的原因2.3商业银行操作风险管理的研究理论概括2.3.1国外银行的操作风险管理研究概论2.3.2国内对银行业的操作风险管理研究概论第三章A银行S分行操作风险管理现状3.1 A银行S分行基本现状3.1.1前台业务部门3丄2后台业务部门
:...13
3.2 A银行S分行操作风险管理现状3.2.1 A银行S分行操作风险管理整体情况III
西北大学硕士学位论文
3.2.2 A银行S分行操作风险数据定量分析3.3 A银行S分行已实施的操作风险管理措施
:3.3.1事前防范措施3.3.2事中管理措施3.3.3事后检査措施
22
第四章A银行S分行在操作风险管理上的问题
27
4.1风险管理部门权责不明确
27
4.2人员问题导致操作风险
28
4.2.1人胃综合素质低
28
4.2.2风险管理意识不足
28
4.2.3个别员工职业道德缺乏
29
4.2.4人员约束机制不完善
31
4.3操作风险监管力量不足
31
4.3.1监管模式落后
31
4.3.2问题整改与责任追究不到位
32
4.3.3缺乏操作风险管理系统
32
4.4新操作系统上线引发操作风险
33
4.4.1新操作系统上线带来了新的风险来源
33
4.4.2新操作系统无法规避员工道德风险
:
34
第五章A银行S分行操作风险管理优化建议
36
5.1健全风险管理框架
36
5.1.1优化内部组织和权责管理,明确风控部门职责
36
5.1.2进一步优化操作风险管理流程
37
5.L3增强操作风险识别能力
37
5.2提高员工综合素质
3B
5.2.1树立正确的操作风险管理文化理念
38
5.2.2加强员工培训
39
5.2.3建立平衡全面的激励约束机制
40
5.3提高监管工作质量
41
IV
Sft
^
5.3.1推动监管模式改革
41
5.3.2建设操作风险管理系统
42
5.4加强科技支撑作用
42
5.4.1运用大数据定量分析操作风险
42
5A2强化科技水平提升新操作系统的安全性
43
第六章结论 45
嫌 46
ife m 48
作者简介 49
v &39;
第一章绪论
第一章绪论
1.1研究背景与意义
1.1.1研究背景
2007年美国次贷危机开始席卷世界主要金融市场,致使许多大型商业银行出现严重
亏损甚至于倒闭,反映出全球银行业在风险控制方面的诸多问题,由于当时我国商业银
行开放程度还比较低,受该次危机影响有限,但此次危机对正处于金融改革过程中的中
国银行业带来了很多启示,促使我国银行业开始完善银行业监管体系。也是在这一年,
中国银监会对外颁发了《商业银行操作风险管理指引》,其针对操作风险的内涵作出了
准确地界定,且该定义与巴塞尔银行监管委员会关于操作风险的定义保持一致。随后在
2014年出台的《关于商业银行并表管理与监管指引的通知》中,将商业银行旗下的子公
司操作风险纳入管理监督范围中。就商业银行当前的经营活动来看,很容易受到操作风
险的影响。目前银行内部逐渐趋于精细、专业,业务价值链呈现分化趋势,这些都大大
增加了风险传导的几率。再加上信息技术的不断发展和推广,银行利用信息技术提高服
务效率的同时也面临着黑客和病毒侵入威胁。另外银行一直都致力于开发新产品,为客
户提供优质服务,但在个性化产品的组合和处理方面却存在一定问题,这在很大程度上
就增加了产品中涉及的操作风险。商业银行已对操作风险管理的价值、影响有一定的了
解,并明白一套完整的、科学的风险管理架构对银行的业务经营有重要影响。随着时间
的推移,操作风险管理的发展已然成为商业银行改革的核心内容。相比之下,尽管银行
对操作风险的认识远落后于信用和市场风险,但这并不意味着其所发挥的作用不重要,
反之占据着不可忽视的地位。从一份来自全球风险专业人员协会的最新调查研究显示:
从银行角度出发,当前所有风险中信用风险引发的损失比例是最高的,另外就是操作风
险。近几年,商业银行大案要案频发,如2015年滨城、博兴、邹平信用社(农村合作
银行)员工伪造假存单案,涉案资金8000万,A银行B分行票据案,非法套取的票据
金额高达39.8亿元,这不仅给商业银行形象带来不利影响,而且还大大降低了我国银行
业的整体公信力

1.1.2研究意义
(1)理论意义
该课题的研究将有益于丰富和完善金融业风险防范理论,是完善研究金融业风险防
1 两北大学硕士学位论文
范体系的重要I卜充内容。且对于银行企业提供了建设新业务流程理论依据,为改进企业
的合规经营参考依据

(2)实践意