摘要
G银行2008年引入新加坡淡马锡信贷工厂模式开展中小企业信贷业务,信贷工厂与传统信
贷模式的根本区别在于,信贷工厂是模仿工厂,将信贷业务的全流程分为前中后台并整合在同
一部门,以规范的标准作业程序批量化开展信贷业务。G银行宁夏分行于2013年8月成功复制
推广了中小企业信贷工厂模式,在该模式推广应用的4年期间,取得了一定的成绩,为宁夏地
区中小企业发展做出了积极的贡献。但是在快速发展的同时,由于G银行宁夏分行中小企业信
贷业务存在信贷工厂模式变形、内部控制不完善,风险治理结构不健全、岗位缺失、人员流动
性大、内部管理跟不上业务发展步伐等问题,在经历了大跃进式业务发展后出现了不良高居不
下、业务量出现萎缩的局面。本论文分析了G银行宁夏分行中小企业信贷工厂现有风险管理体
系存在的缺陷和漏洞,结合当前经济形势中小企业现状,与时俱进地提出进一步优化G银行宁
夏分行中小企业信贷工厂风险管理体系的改进建议,结合全面风险管理理论和信贷工厂理论,
提出完善风险治理结构、健全内部管理机制、完善中小信贷制度、建立风险管理系统等优化建
议,为G银行宁夏分行中小企业业务健康稳健持续发展提供有益的参考,为正在推广信贷工厂
模式的其他银行提供借鉴和帮助。
关键词:信贷工厂,风险管理,优化 Abstract
In 2008, Bank G introduced the Temasek business model of credit factory to develop its loan
business for small and medium-sized businesses. The fundamental difference between credit factory and
traditional credit model lies in the fact that credit factory is a factory of modeling: it puts together in one
department all its business procedures, conducting credit business of the same batch under standardized
operation procedures. In August 2013, Ningxia branch of Bank G successfully copied and popularized
the model of small and medium-sized business credit factory. During the 4 years of its popularization
and application, some achievement has been made in actively contributing to the development of small
and medium-sized businesses in Ningxia. However, along with a rapid development of that model, in
Ningxia branch of Bank G there existed a series of problems such as a model distortion, to-be-improved
inside control, risk management loopholes, lack of certain posts, frequent flow of working staff, inside
management lacking behind business development, which result in a high level of bad debt and
shrinking of business volume after a great-leap-forward development. Combining the realities which the
small and medium-sized businesses face in current economic situation, the tflesis analyzes the
deficiencies and loopholes in credit factory model for small and medium-sized businesses adopted by
Ningxia branch of Bank Q and presents in time some proposals for further optimizing the risk
management system of that model, providing references for healthy and steady development of credit
factory business in Ningxia branch of Bank G and other banks which promote the model.
Key words: credit factory 9 risk management, optimize 目录
第一章绪论 1
第一节研宄背景和意义
1
第二节研宄目的与内容
3
第三节研宄方法与思路
4
第四节相关理论介绍及国内外研宄综述
5
第二章G银行宁夏分行中小企业信贷工厂运作现状
9
第一节G银行宁夏分行中小企业信贷工厂发展状况
9
第二节G银行宁夏分行中小企业信贷工厂业务流程
12
第三节G银行宁夏分行中小企业信贷工厂组织架构
12
第四节G银行宁夏分行中小企业信贷工厂风险管理
13
第三章G银行宁夏分行中小信贷工厂风险管理体系存在问题
18
第一节组织机构不完善
18
第二节内部管理存疏漏
21
第三节制度建设不健全
22
第四节系统支持不到位
23
第四章G银行中小企业信贷工厂风险管理优化对策
24
第一节完善风险治理架构
24
第二节健全内部管理机制
25
第三节完善中小信贷制度
28
第四节建立风险管理系统
28
第五章结论与展望
30
第一节研宄结论
30
第二节研宄局限
30
第三节后续研宄的方向
30
参考文献 31
致谢
32
个人简介及攻读硕士学位期间论文发表情况
33
-I- 宁夏大学硕士学位论文
第一章绪论
第一章绪论
我国经济己经进入新常态,G银行中小企业“信贷工厂”借鉴国外流程银行管理模式支持国
内中小企业发展,取得了良好的经济效益和社会效益,贏得了授信客户的认可、市场的肯定和媒
体的赞誉。中小企业作为微观经济体面临的国家宏观政策、市场竞争等方面的不确定性日益增多,
特别是近几年,许多中小企业发生风险事件导致损失甚至破产的案例时有发生,银行面临的风险
与取得收益的平衡充满不确定性,也意味着银行的风险管理充满挑战。作为G银行自身来讲,中
小企业信贷业务风险管理水平和能力的提升是实现战略经营目标的必由之路。因此G银行中小企
业“信贷工厂”模式下的风险管理体系,不能仅仅照本宣科生硬套用,而应该借鉴其精髓,在满
足监管机构合规要求的基础上,积极探索满足自身发展需求的风险管理体系。
第一节研究背景和意义
一
、研究背景
改革开放30年以来,我国经济取得了巨大的成就,其中中小企业发挥了功不可没的作用。
我国的中小企业无论数量还是经济效益都呈现出巨大的增长,并成为国民经济中举足轻重的重要
组成部分,为国民经济增长、提供城乡就业、技术创新、专利发明,以及税收方面都做出了积极
的贡献。
依据工业和信息化部、国家统计局、国家发展和改革委员会、财政部四部门2011年联合发
布的《中小企业划型标准规定》,结合不同行业特点,从企业从业人员、营业收入、资产总额三
个维度,将中小企业划分为中型、小型、微型三种类型匕例如工业企业,从业人员1000人以下
或营业收入40000万元以下的为中小微型企业。其中,从业人员300人及以上,且营业收入2000
万元及以上的为中型企业;从业人员20人及以上,且营业收入300万元及以上的为小型企业;
从业人员20人以下或营业收入300万元以下的为微型企业。根据国家工商总局和国家统计局资
料显示,按照现行的企业划型标准,目前我国中小企业的数量约占全国企业总数的99. 3%,我国
GDP的55. 6%、工业新增产值的74. 7%、社会销售额的58. 9%、税收的46. 2%以及出口总额的62. 3%
均是由中小企业创造的,并提供了 80%的就业机会。中小企业在国民经济和社会发展中的地位不
断增强,并在吸纳就业、满足多样化需求和促进区域经济发展方面发挥着越来越重要的作用。由
于中小企业本身公司治理结构不完善、经营决策随意性较大、财务管理不规范、缺少可抵质押的
资产、产业链中处于弱势地位、抗风险能力较弱、持续经营能力不足等问题,很难套用传统信贷
审批模式,银行无奈往往“抓大弃小”,因此,多年来中小企业“融资难融资贵”成为老生常谈
的普遍现象。
近几年,国家层面为扶持中小企业业务发展,相继出台了多项金融扶持政策,鼓励和要求商
1韩真良.促进小微企业发展的税收政策建议.教育教学论坛,2013, (7): 59.
-1- 宁夏大学硕士学位论文
第一章绪论
业银行为中小企业提供信贷支持。2009年,银监会针对小微企业贷款提出了 “两个不低于”的监
管要求,即小微企业贷款增速不低于全部贷款增速,增量不低于上年同期增量2。一时间,全国各
商业银行在监管的引领和直接推动下,开始大举向中小企业市场进军。截至2014年12月末,全
国小微企业贷款余额20. 7万亿元,占全部贷款余额的23. 85%,较年初增加3. 08万亿元,比上年
同期多增1731亿元,比各项贷款增速高4. 2个百分点,商业银行连续6年实现了“两个不低于”
的目标。2015年3月,银监会将银行业小微企业金融服务工作目标由单纯侧重贷款增速和增量的
“
两个不低于”调整为“三个不低于”,即:在有效提高贷款增量的基础上,努力实现小微企业
贷款增速不低于各项贷款平均增速、小微企业贷款客户数不低于上年同期客户数、小微企业申贷
获得率不低于上年同期水平,从增速、户数和申贷获得率三个维度考察小微企业贷款增长情况\
但是,在遭遇2008年经济危机风暴后各商业银行大跃进式地发展中小企业贷款业务,其后遗症
就是银行授信资产质量不断下滑,中小企业不良贷款额和不良率居高不下。随着我国经济发展进
入新常态,以及前期积累的小微贷款基数越来越高,满足“三个不低于”的难度越来越大。在持
续发展中小企业贷款业务扶持实体经济满足监管政策要求的同时,如何提升中小企业信贷业务风
险管理能力,有效控制不良率持续攀升的局面,成为商业银行目前攻坚克难的挑战和难题。
G银行作为国有商业银行,一直以来都是政策的忠实服从者,2008年在北京总部成立了专门
服务中小企业的部门——中小企业部,积极学习借鉴国外先进经验,在国内率先改变传统中小企
业授信经营模式,改变银行以往“傍大款”的经营和“三位一体”的授信评审老路,于2008年
底引入新加坡中小企业淡马锡管理模式,在国内开创了中小企业信贷经营新模式一中小企业信贷
工厂,并陆续在国内外分支机构推广应用。中小企业信贷工厂模式是一种批量化生产中小企业融
资产品的流程银行管理模式,将中小信贷业务划分为营销、业务申报、信用评级、审批、贷款发
放、客户维护、贷后管理、情景分析、软回收、信用恢复等多个环节,将每个环节制定标准化的
操作规范,每个流程环节有专人负责,以流水作业的形式批量完成各环节工作,能够快速有效解
决中小企业融资难的问题。
截至2015年末,G银行己经在全国34家分行实现了中小企业信贷工厂模式的全覆盖,批准
设立93家信贷工厂,形成了 5612人的专业队伍,3382家网点具备中小企业信贷工厂模式发起资
格。结合国内信贷工厂的成熟经验,G银行自2015年起逐步向海外机构复制搭建信贷工厂,目前
己经在G银行马来西亚分行和G银行巴黎分行搭建了中小企业信贷工厂。根据G银行发展中小企
业的战略部署,G银行宁夏分行于2013年8月在复制搭建了中小企业信贷工厂模式。
笔者作为一名在金融机构工作13年的银行从业人员,自2009年起至今先后在G银行广东省
分行和G银行宁夏区分行从事中小信贷管理工作,在实践中见证了 G银行宁夏分行中小企业信贷
工厂模式4年推广期间,为扶持中小企业发展、缓解中小企业融资困境、提高银行经营绩效发挥
了重大的作用,同时也体会到G银行宁夏分行中小企业信贷工厂模式在组织架构、流程、制度、
授权、系统、风险管理、资产质量管控等方面存在的欠缺和不足。在国内经济新常态下,G银行
宁夏分行如何通过转型创新不断推动中小企业信贷业务持续发展,既能满足银监会“三个不低于”
的监管目标,又能保障中小企业信贷资产安全,实现风险管理和业务发展的有效平衡,优化升级
和不断完善当前信贷工厂风险管理体系是G银行宁夏分行目前迫切需要解决的问题。。
2王卫军.基于开发性金融的中小企业融资研宄:[博士学位论文].西南交通大学,2013.
3史志浩.促进小微企业发展政策研宄.学术论文联合比对库,2015, (5): 59.
-2- 宁夏大学硕士学位论文
第一聿绪论
二、研究意义
为了改善中小企业经营环境,扩大城乡就业,促进中小企业健康发展,发挥中小企业在国民
经济和社会发展中的重要作用,2002年6月29日第九届全国人民代表大会常务委员会第二十八
次会议通过了《中华人民共和国中小企业促进法》,明确鼓励支持中小企业业务发展。至此国内
拉开加速中小企业信贷业务发展的帷幕,国家相继出台多项信贷优惠政策,具体可包括三类:一
是银行监管方面,银监会给予差异化监管,如金融债项下单笔500万元以下小微企业贷款可纳入
银行贷存比考核;优惠风险权重计算,小微企业贷款在权重下适用75%的风险权重,内部评级法
下比照零售贷款执行;对于不良贷款,放宽对小微企业不良率的容忍度。二是财税方面,给予一
定减免和扣除的优惠政策。如2013年底后,金融机构向中小企业发放贷款计提的损失专项准备
金允许税前扣除;2014年10月底后,对金融机构发放的小微企业贷款合同免征印花税;500万
元及以下中小企业不良贷款确实无法收回的,可按照账销案存的原则自主核销。三是新巴塞尔协
义方面,优惠资本占用,在RWA、EL计算等方面,给予小企业更大的优惠,鼓励发展轻资本、轻
拨备的小企业业务。
中国银监会2005年7月出台《银行开展小企业贷款业务指导意见》(银监发[2005]54号),
为中小企业信贷业务松绑,提出加强“六项机制”建设,即商业银行开展中小企业贷款要着重落
实利率风险定价、独立核算、高效的贷款审批、激励约束、专业化的人员培训、违约信息通报六f
项机制。2005年以后,各地银监局加大对小微企业金融服务的监管力度,定期出台中小企业贷款
的指导性文件,并每月/季下发银行业各金融机构小微企业贷款情况的通报,进一步强化小微企
业金融服务,扶持小微企业实体经济发展。2005年后,各家商业银行在监管政策引领下,纷纷加
强发展小企业贷款的战略规划,相继成立专门向中小企业提供金融服务的部门或机构,推出额度
更灵活、手续更简便的中小企业信贷业务。
"
目前,我国经济己经进入新常态,G银行中小企业信贷工厂借鉴国外流程银行管理模式支持%
国内中小企业发展,取得了良好的经济效益和社会效益,贏得了授信客户的认可、市场的肯定和
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媒体的赞誉。中小企业作为微观经济体面临的国家宏观政策、市场竞争等方面的不确定性日益增
多,特别是进入近几年,许多中小企业发生风险事件导致损失甚至破产的案例时有发生,银行面
临的风险与取得收
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