摘要
自 2005 年央行推动小额贷款试点以来，随着我国金融体制的深化改革、社
会经济的发展以及民营金融的合法化，小额贷款公司大量涌现并进入了高速发展
的时代，为替代不正规的民间借贷，缓解中小企业融资难的社会问题起到了一定
的作用，永元小额贷款公司（以下简称永元公司）正是在这样的背景下成立的。
随着小额贷款行业的发展，国家政策、社会经济环境的变化，包括永元公司在内
的许多小额贷款公司由于自身小额贷款信贷风险管理不当导致信贷风险频繁暴
发，信贷资产质量持续恶化引起信贷资产损失惨重，贷款收不回来严重威胁着小
额贷款公司的生存与发展。小额贷款信贷风险管理是小额贷款公司生存与发展的
核心课题，也是企业核心竞争力的重要体现，对这一主题进行研究具有一定的研
究意义。
基于上述研究背景和意义，本文按照提出问题、分析问题、解决问题的逻辑
思路进行写作，结合永元公司日常经营及其小额贷款信贷风险管理的实际状况，
围绕信贷风险管理这一重要主题进行研究和分析。在对信贷风险管理的相关理论
进行梳理的基础上，首先，对永元公司及其小额贷款经营概况、公司人员结构、
小额贷款信贷业务情况、信贷质量等进行阐述，并结合公司小额贷款信贷风险管
理的组织结构、基础制度建设及实施等信贷风险管理现状，分析公司在信贷风险
管理中存在的问题及原因。其次，根据分析结果对永元公司小额贷款信贷风险管
理提出了有针对性的多项改进方案，其中方案包括：制订强化小额贷款风险识别
的方法、构建小额贷款信贷风险评估模型、建立小额贷款信贷风险监测预警及风
险控制机制、提高小额贷款借款人违约成本、加强小额贷款贷后管理措施。再次，
为各项改进方案的顺利进行，提出相应的保障措施，使改进方案更具有实效性。
最后，基于本文的研究，提出总结性的研究结论及展望。
通过本论文的研究，帮助永元公司小额贷款信贷风险管理水平的提高，以应
对激烈的行业市场竞争，为其生存与健康发展提供安全保障。此外，鉴于小额贷
款公司在中国的发展仍处于初期探索阶段，目前小额贷款行业中仍未有一套规范
的信贷风险管理标准，对于本论文得出的结论，希望能为其他情况相似的小额贷
款公司信贷风险管理水平的提高起到一定的借鉴作用，以提高行业信贷风险管理
的整体水平，更好地弥补我国中小企业融资的空白金融领域，推动金融体制的改
革，促进国家普惠金融的发展。
关键词：小额贷款公司；信贷风险；风险管理MBA 学位论文 作者：黄彩贤 永元公司小额贷款信贷风险管理研究
II
Abstract
Since PBOC launched the pilot projects of microfinance, with the reform of China’s financial
system, the development of economy, and the legalization of private finance, microfinance
companies sprung up and entered into a high-speed development era. Microfinance companies
helped to a certain extent in replacing irregular private lenders and alleviating the pressures
of financing for small and medium sized companies. It is just under such background that
Yongyuan Microfinance Company（hereafter refered to as Yongyuan Company） was incorporated.
However, with the development of the microfinance industry and the change of the government
policies and social economic environment, a lot of microfinance companies, including Yongyuan
Company, were facing increasingly huge credit risks and suffered loan losses for their own
mismanagement of credit risk. That has severely threatened the development and survival of the
microfinance companies. Credit risk management has become a key topic and the core
competence for microfinance companies. So it has very important research significance.
Based on the above research background, the author took Yongyuan Company as an example,
studying Yongyuan’s daily operation and credit risk management, to analyze the credit risk
management. Firstly, we introduce Yongyuan’s general situation, staff structure, loan portfolio,
and loan quality. On this basis, the author reviewed the company’s credit risk management
structure, basic policies and implementation, to analyze the problems of the company’s credit risk
management and the reasons underneath. Secondly, pursuant to the analysis results, the author
tried to propose suggestions to improve the company’s credit risk management, including
strengthening risk identification method of small loan, creating credit risk assessment model of
small loan, establishing the mechanism of small loan early warning and risk control, increasing
customers&39; cost of delinquency of small loan, and reinforcing post-loan management of small loan.
Thirdly, the author also introduced in this paper some supporting measures to ensure the
improvement scheme can be conducted smoothly and make it more practical. Finally, based on the
above studies, the author made a conclusion on the research and discussed its future application.
With the research of this paper, it improves Yongyuan’s credit risk management; help them to
survive in the intensive market competition, and provide them with ways of sustainable
development. Besides, in view of the fact that China’s microfinance industry is still in its early
development stage, and there is no a systematic credit risk management standard, the author hopes
that this paper can have some helpful implications for other microfinance companies which are
facing similar challenges, so as to increase the credit risk management and to better fill in theMBA 学位论文 作者：黄彩贤 永元公司小额贷款信贷风险管理研究
III
blank of the financing for small and medium sized companies, and finally to facilitate the
development of China’s inclusive financial system.
Key words: Microfinance Companies；Credit Risk；Risk Management；MBA 学位论文 作者：黄彩贤 永元公司小额贷款信贷风险管理研究
IV
目录
一、引言.................................................1
（一） 研究背景与意义...........................................1
（二） 研究内容和方法...........................................2
（三） 研究思路及框架...........................................3
二、信贷风险管理相关理论 .................................6
（一） 信贷风险及分类...........................................6
（二） 信贷风险的特征...........................................8
（三） 信贷风险管理流程.........................................9
（四） 信贷风险管理理论........................................10
三、永元公司小额贷款信贷风险管理现状分析 ................14
（一） 公司及其小额贷款经营概况................................14
（二） 公司小额贷款信贷风险管理现状............................17
（三） 公司小额贷款信贷风险管理存在的问题及分析................20
四、永元公司小额贷款信贷风险管理的改进方案 ..............27
（一） 制订强化小额贷款风险识别的方法..........................27
（二） 构建小额贷款信贷风险评估模型............................30
（三） 建立小额贷款信贷风险监测预警及风险控制机制..............34
（四） 提高小额贷款借款人违约成本..............................36
（五） 加强小额贷款贷后管理措施................................38
五、永元公司小额贷款信贷风险管理改进方案的保障措施 ......42
（一） 加强信贷风险管理理念的企业文化建设与宣传................42
（二） 建立员工培训考核机制....................................43
（三） 建立内部责任追究制......................................44
（四） 加强外部合作............................................45MBA 学位论文 作者：黄彩贤 永元公司小额贷款信贷风险管理研究
V
六、结论和展望 ..........................................46
（一） 结论....................................................46
（二） 展望....................................................46
参考文献................................................48
致谢....................................................50MBA 学位论文 作者：黄彩贤 永元公司小额贷款信贷风险管理研究
1
一、引言
（一）研究背景与意义
近年来，随着我国政府对农村金融领域管理的放松以及民营金融的合法化，
越来越多的小额贷款公司迅速涌现(表 1-1)，社会经济的发展和金融体制的深化
改革为小额贷款公司的飞速发展提供了良好的平台，使之迅速成为小额信贷领域
的新力军。小额贷款公司的出现，不仅替代了不正规的民间借贷，还在一定程度
上缓解了中小企业融资难的问题，促进了国民经济的发展，带动了社会就业率的
大幅提升，永元公司就是在这样的环境下应运而生的。
永元公司成立于 2012 年年末，注册资本总额为人民币一亿元，是一家从事
小额贷款业务的公司，专门为深圳地区的中小企业、个体工商户等提供 50 万以
下免抵押、免担保小额贷款及相关服务，致力于缓解中小企业融资难的社会问题，
助其成功经营、健康发展。
随着行业的日益发展及同业竞争加剧，小额贷款公司经营管理中的问题也逐
渐暴露，信贷风险频繁暴发，许多小额贷款公司由于自身小额贷款信贷风险管理
不当导致严重亏损甚至倒闭。随着中国经济周期性的波动，实体经济下行加重了
放贷的压力，互联网金融给传统小贷业务也带来了严重的冲击，小额贷款行业的
资本回报率大幅下降，情况严峻。由于大量民营中小企业基于自身经营不善导致
遭受了不同程度的损失，有些企业相继倒闭，许多小额贷款公司因此产生大量无
法按时收回的企业贷款，贷款逾期率剧增，产生大量的不良呆账，亏损严重。永
元公司在经营小额贷款的过程中也面临着同样的问题，逾期贷款与日俱增、贷款
逾期率持续上升、信贷质量持续变差，不良资产增多造成严重的经济损失，严重
威胁着公司的生存与发展，加强小额贷款信贷风险管理已成为永元公司当前亟待
解决的一大问题。
小额贷款信贷风险管理问题始终困扰着永元公司的决策层与管理层，成为威
胁公司生存与持续发展的绊脚石。然而，对于深圳乃至全国各地的小额贷款公司
来说，信贷风险管理问题普遍存在，对这一问题进行研究具有一定的代表性。一
方面，有助于提高永元公司小额贷款信贷风险管理水平以保证其生存与发展，以
帮助中小企业解决融资问题，缓解社会压力。另一方面，有助于为其他情况类似
的小额贷款公司信贷风险管理工作起到一定的借鉴作用，以提高行业信贷风险管
理的整体水平，更好地弥补我国中小企业融资的空白金融领域，推动金融体制的
改革，促进国家普惠金融的发展步伐。MBA 学位论文 作者：黄彩贤 永元公司小额贷款信贷风险管理研究
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表 1-1 全国小额贷款公司统计数据表
年份 小额贷款公司(家) 贷款余额(亿元) 新增贷款(亿元)
2010 年末 2614 1975 1202
2011 年末 4282 3915 1935
2012 年末 6080 5921 2005
2013 年末 7839 8191 2268
2014 年末 8791 9420 1228
2015 年末 8910 9412 -20
2016 年末 8673 9
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