绩效管理培训 北京海问投资咨询有限责任公司广州2002年7月9日 广州杰赛 2018-5-10 第页绩效管理与其他管理流程的关系杰赛绩效管理体系介绍绩效管理系统概述绩效管理循环绩效指标体系的确定绩效管理实施中的可能出现问题与解决方案平衡计分卡初步介绍工作步骤 目录 2018-5-10 第页绩效管理体系 部门预算 业务部门利润预算资金预算管理部门费用预算资金预算部门财务类KPI 绩效管理报告体系 战略规划 战略及行动规划年度经营规划公司预算公司KPI 部门业务规划 年度营运计划销售预测销售计划部门非财务类KPI 个人绩效考核 考核频率每日每周每月每季度每年预算实际执行情况平衡分数卡公司部门 绩效管理沟通 每日每周每月每季度每年 反馈修正 执行 2018-5-10 第页绩效管理与战略规划、业务规划、部门预算的关系 平衡分数卡 公司整体预算 业务部门 部门预算 绩效管理报告体系 战略规划 部门业务规划 绩效管理沟通 反馈修正 战略及行动规划 公司年度经营规划 部门年度营运计划 部门非财务类KPI 销售预测 销售计划 部门资金预算 部门财务类KPI 公司关键绩效指标 部门关键绩效指标 财务季报表 部门利润预算 部门费用预算 平衡分数卡月报表 财务月报表 收入周报表 管理部门 部门资金预算 平衡分数卡季报表 财务年报表 平衡分数卡年报表 2018-5-10 第页绩效管理体系与公司战略的关系 有效绩效管理可以填补公司期望和业务单位绩效之间的“差距” 业务单位 部门/流程 杰赛 事业部 职能部门/流程 业务单位创造的价值么？长期？短期？怎样创造？业务单位的行动和决策与公司战略方向匹配么？这个业务单位的资源请求的影响是什么？如何评估业务单位绩效？如何监控？ 怎么定义公司的”价值“？如何把”价值“与我们日常运营联系起来？我们如何评估我们的决策对战略和财务的影响？用什么决策标准来分配公司资源？为什么这些标准要改变？什么是我们负责的绩效界限？目标？我们是否要跟踪？ 部门绩效如何对业务单位目标做出贡献？我们是否受到成本，质量和时间绩效的影响？什么是我们负责的绩效界限？目标？我们是否要跟踪？ 公司 公司层面关心的问题 业务单位关心的问题 2018-5-10 第页绩效管理体系与业务规划的关系 企业的目标、经营业绩驱动因素构成了企业的整体行动计划根据一体化集成原则，行动计划从总公司开始逐层制订分解总公司的整体行动计划制定部门行动计划，优化部门的关键业务活动，制定出部门的非财务类关键绩效指标企业各级通过绩效考核指标落实责任，并及时反应行动计划和预算的执行情况 营运计划 绩效管理 绩效管理 绩效管理 企业 业务单位 营运计划 营运计划 目标 关键业务活动 非财务类关键绩效指标和目标 目标 关键业务活动 非财务类关键绩效指标和目标 目标 关键业务活动 非财务类关键绩效指标和目标 基层组织 2018-5-10 第页绩效管理体系与预算的关系 在公司中，预算与绩效管理都有不同的层次相对应预算是财务类关键绩效考核指标的基础，预算数据是公司各部门的比较标竿公司和部门通过绩效考核指标落实责任，并及时反映行动计划和预算的执行情况，预算的调整影响绩效计划和关键绩效指标目标值的修正绩效管理对公司和部门预算进行调整与控制，确保预算的切实贯彻 预算 战略目标 公司绩效 部门绩效 目标1 目标2 目标3 财务类关键指标1 财务类关键指标2 财务类关键指标3 财务类关键指标1 财务类关键指标2 财务类关键指标3 个人绩效 关键指标1 关键指标2 关键指标3 公司预算 部门预算 考核基础 考核基础 生成数据 生成数据 2018-5-10 第页绩效管理报表体系 公司和部门通过预算和绩效考核落实责任后，在日常的经营中需要及时收集预算的执行情况和各部门实际与绩效考核目标的差异，使管理层能够及时获得企业经营的信息，督促各部门完成绩效的目标在绩效管理报表体系中，根据考核的频率可以分为周报表、月报表、季报表和年报表；同时根据报表的性质可以分为财务报表和平衡分数卡报表报表主要反映的是在监控时段内的实际财务数据和指标分值与目标值之间的差异，起到向管理层及时预警、有效监控的作用 2018-5-10 第页绩效管理报表体系－收入周报表 2018-5-10 第页绩效管理报表体系－财务月报表 2018-5-10 第页绩效管理报表体系－平衡分数卡月报表 。。。以上简介无排版格式，详细内容请下载查看