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农联社股份制改革研究_MBA硕士毕业论文DOC

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文本描述
摘要
农村信用合作联社是我国农村金融服务链条的关键一环,在支持农业生产和农村综合发展、
促进农村经济结构调整、盘活农村闲散资金等方面发挥了重要作用。2003年,国务院印发了关于
进一步深化农联社改革试点方案的通知,确立了“因地制宜、分类指导”的原则,指导农联社加快
管理体制和产权制度改革,更好地发挥联系农民的金融纽带作用,促进城乡经济协调发展。2011
年8月,中国银监会发布了农联社股份制改革的计划表,提出符合准入要求的农联社一律改制为
.农商行。
论文以正在改制的P县农村信用合作联社(以下简称P县农联社)作为研宄对象,对其股份
制改革进行探宄。首先,围绕农联社股份制改革目标的确定、模式的选择等内容,对目前国内和
国外的相关研究进行了整理归纳,作为论文的研宄基础。而后,介绍了国内P县农联社基本情况,
査找分析该联社目前在产权制度、治理结构、风险防控、金融服务等方面存在问题,并对改革的
必要性和可行性进行分析:其次围绕资产清算、老股金清理、股权结构、治理架构、制度体系等
方面提出改革方案,切实解决农联社存在的问题;再次,重点关注改革实施过程中关键环节,并
对改革效果进行初步预测;最后,从健全现代企业制度、提升经营管理水平、增强风险防控能力
等三个方面提出深化P县农联社改制的具体对策和建议。
关键词:农村信用合作联社,股份制改革,股权结构 Abstract
The rural credit cooperative union is China&39;s rural financial services chab is a key ring, played an
important role in supporting agriculture and rural comprehensive development, promote the adjustment
of rural economic structure, revitalize the idle funds in rural areas. In 2003, the State Council issued a
notice on further deepening the reform of the rural credit cooperatives, established according to local
conditions, the principle of guidance, guide the agricultural association management system and
accelerate the reform of property right system, better play the role of financial ties with peasants,
promoting the coordinated development of rural economy in town. August 2011, the China Banking
Regulatory Commission issued a joint stock system reform plan, made in line with the requirements of
the agricultuml cooperatives will be restructured into agricultural firms.
In this paper, the P County Rural Credit Cooperative Association (hereinafter referred to as P
County Agricultural Association) is studied as the research object. First of all, according to the
definition of the joint stock system reform taiget and the choice of the mode, the paper summarizes the
domestic and foreign research, which is the base of the research. Then, this paper introduces the basic
situation of the domestic P County Agricultural Association, the association analysis find problems in
the property system, governance structure, risk control, financial services, and the necessity and
feasibility of reform analysis; secondly put forward the reform scheme of liquidation of assets, old
shares, clear ownership stricture, governance structure system, etc., and effectively solve the problems
of agricultural cooperatives; thirdly, the key link in the process of the implementation of focus on
reform,and a preliminary prediction of the effect of the reform; finally,put forward some specific
countermeasures and su^estions to deepen the P County agricultural union restructuring from three
aspects to improve the modem enterprise system, improve the management level, strengthen risk
prevention and control ability.
Keywords: rural credit cooperative, joint-stock reform, equity reform 目录
第一章绪论 1
第一节研究的背景及意义
1
第二节’相关文献综述
2
第三节相关理论基础
4
第四节框架结构和研宄内容
^
5
第五节研究思路和始去—
V.
6
第六节创新与不足…
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6
第二章我国以及宁夏农族
7
.
第一节我国农联社发展历程
7
第二节宁夏农联社发展历程
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8
第三章P县农联社现状以及改革必要性 15%行性分析
11
第一节P县农联社现状
-
11
第二节P县农联社目前存在的问题……
12
第三节P县农联社股份:料改革的必婆爸
14
第四节P县农联社股&制改革的可行性……r
15
第P章P县农联社股份制改革方案
-
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第节总体目标和改制原则
-i7
第三令市场准入条件分析
18
第三节
.
P县农联社股份制改革方案设计
19
第五章P县农联社股份制改革方案实施与效果预测
24
\ 第一节P县农联社股份制改革的关键环节…二、??????,?………; 24 气
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2……-25
t第六章进一步深化P县农联社股份制改革的建议
一31
第一节健全现代企业制度
31
第二节提升经营管理水平………"
-32
第三节增强风险防控能方
33
参考文献 35
致谢
36
个人简介
37
小 宁夏大学硕士学位论文
第一章绪论
第一章绪论
第一节研究的背景及意义

、研究的背景
我国是一个农业大国,农业和农村经济发展对于整个国民经济的发展中显得尤为重要,而农
村经济的发展又离不开农村金融的支持,因此建立一个高效、稳定、有序的农村金融体系是国民
经济健康可持续发展的基础保障。作为我国金融体系的一项重要组成部分,在为农村经济服务的
过程中发挥了十分重要的作用,也为我国农村经济的发展作出了突出的贡献。
随着我国农村金融体制改革有关政策的出台,也使我国农村金融体制改革进入了新的发展阶
段,逐步形成了包括政策性功能、商业性功能和合作性功能为一体的多层次农村金融服务体系,
中国农业发展银行、农业银行和农村信用合作联社分别代表上述功能,在推动农业现代化、繁荣
农村经济、增加农民收入等方面发挥了重要作用。
2003年,国务院正式下发了《关于进一步深化农联社改革试点方案》,方案明确要求,在改
制的过程中,要按照当地经济发展的现状,有计划、有目的、分步骤进行实施,不能采取“一刀
切”的办法,逐渐建立适应当前经济发展和符合农村实际的运行机制。从目前我国农联社改制的
结果来看,股份制己经成为改革的主要方向,产权越来越明晰,并且逐渐趋于商业化运作模式,
运行机制也越来规范。
2009年11月,宁夏召开了县(市)级农联社改制农商行会议,确定了全区19家农联社向股
份制农村商业银行改革的方向,也标志着宁夏第一批县(市)级农联社股份制改革工作正式启动^
截至2016年末,全区农联社己完成了四个批次改革,8家农联社成功改制为农商行;第五批次
革正在进行,4家农联社参与其中,其它的也在筹备当中。在改革全面完成之后,使其为农村经
济服务的作用越来越明显,金融体系越来越完善。
二、研究的意义
本文以正在进行第五批改革的P县农村信用合作联社为研究对象,针对该联社存在的现实问
题,制定切实可行的改革方案,促使该联社走上良性循环的股份制改革道路,更好地实现农联社
为农村经济服务的功能。同时,也为区内其他农联社股份制改革提供一定的参考。
P县农联社股份制改革的研究,无论从其自身还是从地区的角度出发都具有重要的现实意义。
改革的成功,不仅能够推动农联社向现代金融企业转变,切实提升农联社的竞争力,也将积极推
动当地新农村建设,为P县第一、二、三产业的发展提供强大动力。
-1 - 宁夏大学硕士学位论文
第一章绪论
第二节相关文献综述

、关于农联社存在的问题
亚春林(2006)指出农联社在长期发展的过程中受种种因素的制约,非常容易形成经营者说
了算的局面,自身管理制度不健全,内部管理不到位,没有形成良好的管理机制。陈治文(2009)
指出产权模糊不清是制约农联社发展的问题关键,由此带来了民有资本官营化、理事会职能发挥
不充分、监事会未能实施有效监督等问题频发。任颖(2012)指出人才激励机制不完善是长期制
约农联社发展的重要因素,而且内部管理比较混乱,相关制度不健全,缺乏有效的奖惩机制,职
工的素质参差不齐,不能完全掌握现行的有关经济和法律政策,极不适应目前经济发展的需要,
对于自身的发展起不到积极的推动作用。何伟军(2012)指出农联社业务能力创新不足是制约其
发展的重要问题,由于自身只注重一些常规性业务,对于其它业务的拓展不是很重视,现有拓展
的新业务做得也很不到位,从而限制了自身的发展,很难满足目前快速发展的经济形势。田仁德
(2013)指出法人治理问题是当前农联社普遍存在的问题,通常表现为约束机制缺失,即理事会、
监事会和社员大会更多是形式上的,相互之间缺乏体制和法律保障等因素。赖吉平(2013)指出
风险管控薄弱是阻碍农联社可持续发展的症结所在,农联社资金主要服务于农户和小微企业,贷
款对象多、金额小、质量低,加上大部分是农业贷款,受自然环境制约因素较强,信用风险和非
系统风险较高。
二、关于农联社改革的目标
康旗(2008)指出农联社改革一个重要目标就是优化人才结构,建立完善相关制度,特别是
把奖惩机制作为内部管理的主要手段,引进一批高素质人才,对现有职工进行培训,采用现代管
理手段,合理提高职工的收入特别是管理层的收入,以调动他们的工作积极性。李让(2009)提
出要以建立现代农村商业银行为目标,尤其是要把产权明晰作为改革的主要方向,使资源的配置
得到进一步优化,管理体制更加科学合理,运作模式更加规范,使其逐渐向商业银行的方向发展。
李勇(2010)指出农村商业银行脱胎于农联社,要为“三农”做好服务工作,但作为一个金融机构,
在改革时要以市场经济的发展为主要原则,以自身的实际发展为前提,同时又要受到国家农村经
济政策的制约,所以两者之间又是矛盾的,在改革中如何处理好这两者之间的关系是十分必要的。
刘天琦(2014)提出要坚持自我定位,明确发展方向,全力支持“小微和三农”,主要发展方向是
农村,主要服务对象是广大农民群众,要为农村经济发展保驾护航。
三、关于农联社改革的模式
(一)倾向合作制改革
RoberP ?King (1995)这种认为合作模式的适应性比较强,它的最大特点就是这种合作形式
能随时根据当前条件的不断变化而随时做出相应的调整和创新。梅鹏军(2004)指出完全意义的
金融合作组织能够达到社会交换的目的,从而形成良好的机制,并将其转化为经济利益,如果合
-2- 宁夏大学硕士学位论文
第一章绪论
作成员能享受到真正的经济收益,那么就实现了合作双方的利益共贏,从而显示了这种制度的优
势,所以,农联社今后改革的主要方向是合作制。邱禹嘉和徐炜(2005)指出对于农联社改革,
应充分考虑地域特征,在欠发达地区深挖合作制的潜力是农联社发展的方向,应该坚持合作制在
欠发达地区的农联社改革中的地位。周蕙兰(2006)提出农村合作银行是适合发达地区经济发展
特征的改革模式,以农村、农业和农民为主要服务对象,定位于服务区域经济的“小”银行,发
展多种形式的佣金收入。吴昌景(2009)支出把合作制与现代先进的企业管理制度和经验理念进
行充分融合,通过优化配置股权结构,扩大了资金的来源,使其相应抗风险能力不断提高,同时
它由于受自身服务对象的限制,决定了农联社不会像其它商业银行一样,只为了追求利益,从而
放弃为“三农”服务的主要经营理念。
(二)倾向股份制改革
郭志强(2010)提出从农村信用合作联社到农村商业银行,可以说是对其发展方向、经营模
式、服务宗旨、业务范围等方面的改造和提升,是一次全新的改造升级,体制机制方面都会发生
重大变化,也会提高自身在金融业的竞争力。王淑云(2012)提出按照市场化为主、政府帮助和
引导的方式为辅的方式,循序渐进将农联社改革成县一级法人的股份制农村商业银行,允许农联
社根据自身情况兼并重组、跨区经营,只有这样才真正有利于农联社的发展,有利于服务“三农”
目标的实现。专题研究课题小组(2014)指出农联社今后发展的出路只通过改革来实现,发展_
改革的第一目标,支农是改革的第二目标,由此可以看到,农联社应选取股份制改革模式,同时
要保持县级独立法人地位。
(三〉倾向股份合作制改革
晏国祥(2012)指出各利益主体对农联社改革模式的认知是不一样的,改革模式的选择取决
于行业管理主体层级安排,股份合作制则是相对可行的改革模式。蒋丽娇(2013年)提出做大姑
强农业贷款,全力支持农村经济发展,同时不断壮大自身资金实力,逐步化解不良贷款,甩掉历
史包袱,这两方面的工作要求决定了合作制和股份制相结合才是较好的改革模式。邓婷(2013
指出合作制由于股权不集中、入股数量不太大,使得股员对投资回报率的期望值不是很髙,全身
心的投入服务对象的服务中,所以,向合作制转变是大势所趋,也是市场发展的需要。
(四)倾向多元化发展道路
BenoitTremblay& Daniel Cote (2002)认为,社员的箱求也会影响农联社向合作制甚至商业