摘要
当前,中国经济正处于“三期叠加”的阵痛期,经济发展进入“新常态”,实体经
济增速放缓,经济发展方式逐步转型、调整产业结构加速等多种因素叠加,银行业信贷
资产质量呈下滑态势。随着金融改革持续推进,金融产品、金融服务及融资渠道不断创
新,民间融资、影子银行及互联网金融对传统银行业造成较大冲击,金融行业的竞争环
境日趋激烈,商业银行将面临前所未有的冲击。面对业务发展中出现的新问题,H银行
西安分行如何提高商业银行对信贷风险的识别、控制、处置能力,警惕信贷业务面临的
新风险,强化信贷风险防控意识,对于提升银行信贷资产质量,实现稳健经营至关重要。
本文从信贷风险管理的概念及风险管理理论入手,对银行业信贷风险管理进行一般
性的理论分析,在此基础上,“按照提出问题-分析问题-解决问题”的思路,通过对经济
环境及信贷风险的研究和分析,结合H银行西安分行信贷业务管理现状,探析H银行
西安分行信贷风险管理中存在的问题,剖析问题成因,进而对该行信贷风险管理体系进
行了优化设计,并提出了具体建议,也为其他股份制商业银行进一步完善信贷风险管理
提供了参考。H银行西安分行信贷风险管理体系的优化设计对于实现银行、企业、社会
的共赢,具有切实的经济效益和社会效益。
关键词:银行,信贷风险,风险管理,优化方案
I ^
西北大学硕士学位论文
ABSTRACT
At present, with China5 economy being in the throes of the third phase of superposition and
entering a "new normal",external economy,the overall slowdown of real economy growth,
the transformation of economic development mode, the quick adjustment of industrial
structure, all these factors superimposed lead to the quality of bank credit assets slides. The
traditional banking industry suffers from the continuous advancement of the financial reform,
the innovation of financial products,financial services and financing channels,and the
booming of private financing, shadow banking and internet banking, the financial industry
faces fierce competitive environment, and commercial banks will be faced with
unprecedented shock. In the face of new problems in the business development, it5s very
important for branch of H bank in Xi’an to learn how to improve the recognition,control,md
disposal capacity of commercial bank when facing credit risk and alert new risk of credit
business. Therefore, it is very necessary for business bank5s stable operation to strengthen the
awareness of credit risk prevention and to improve the quality of bank credit assets.
First, this article based on the concept and theory of risk management analyzes the basic
concept of banking credit risk management. Second, "according to the logic of raising
question-analyzing problems—solving problem&39; through the research and analysis of the
economic enviro臟ent and credit risk,combined with the credit business m姐agement pres咖
situation of the branch of H bank in Xi’an,this study analysis the problem of credit risk
management of the branch of H bank in Xi?an5 explores how to optimizes the design of the
system of credit risk management, and then puts forward some specific suggestions which is
good for other joint-stock commercial banks to fiirther improve the credit risk management.
The optimization design of the credit risk management system of the branch of H bank in
Xi＊an is of great economic and social benefits to achieve the win-win situation among banks,
enterprises and society.
Key words: bank, credit risk, risk management, optimization plan
ii
目录
目录
m m i
ABSTRACT II
m-m mt 1
u研宄背景及意义 i
u.i研宄背景 1
1.1.2研宄意义
2
1.2研宄方法 2
1.3研究思路与框架 3
1.4特色和创新点 5
第二章相关理论与文献综述
7
2.1基本概念界定 7
2.1.1 风险 7
2.1.2信贷风险 7
2.1.3信贷业务风险类型
8
2.1.4信贷风险特征
10
2.2信贷风险管理理论
10
2.2.1信息经济学理论
10
2.2.2资产管理理论
11
2.2.3负债管理理论
11
2.2.4资产负债管理理论
12
2.2.5全面风险管理理论
13
2.3信贷风险管理流程
13
2.4国内外相关研究综述
14
2.4.1国外相关研宄综述
14
2.4.2国内相关研究综述
15
第三章H银行西安分行信贷风险管理现状及问题分析
16
3.1 H银行西安分行信贷业务管理现状
16
in
西北大学硕士学位论文^
3.1.1 H银行西安分行背景介绍
16
3.1.2 H银行西安分行组织架构
16
3.1.3 H银行西安分行信贷管理体系及流程
17
3.2 H银行西安分行信贷业务发展问题
21
3.2.1信贷资产结构和现状
21
3.2.2信贷业务中存在的问题
22
3.3 H银行西安分行信贷业务风险成因分析
25
3.3.1宏观方面原因
25
3.3.2微观方面原因
26
第四章西方银行信贷风险管理借鉴
30
4.1国外商业银行信贷风险管理
30
4.2国内外信贷风险管理差异
31
4.3可供借鉴的经验
32
第五章H银行西安分行信贷风险管理优化设计方案
34
5.1明确信贷风险管理的战略定位
34
5.1.1以发展绿色信贷为核心
34
5.1.2综合评价对储备项目的投资
35
5.1.3重点关注房地产类业务
36
5.1.4审慎发展、稳步退出“两高一剩”行业
36
5.2完善信贷管理组织架构与部门职责
37
5.2.1实行垂直型、独立性、专业化的信贷组织结构
37
5.2.2明确信贷风险管理部门的职责
37
5.3夯实内部控制管理
37
5.3.1进行风险管理制度改革
37
5.3.2建立授信合规运行管理机制
38
5.4优化信贷业务流程
38
5.4.1完善信贷管理评价体系
38
5 A2健全风险管理与预警机制
39
5.4.3强化贷后检查落实
40
5.5优化绩效考核导向
41
IV
第六章H银行西安分行优化信贷风险管理中的保障措施
42
6.1建设风险文化方面
42
6.2人力资源保障方面
42
6.3管理制度方面 43
6.4 ‘息科技方面 43
结论和未来展望 45
7.1结论 45
7.2未来展望 45
47
^ 49
I
v ^
第一章绪论
第一章绪论
1.1研究背景及意义
1.1.1研究背景
受益于改革开放、经济增长和科技发展三大红利,我国银行业在近几年来迎来了一
个快速发展期,银行业资产规模和利润得到大幅增长。相关数据显示,2006—2016年末
金融业银行机构资产规模年平均增长速度高达19.26%。从2011年到2016年,我国银
行业在过去五年贷款余额共增加46.79万亿元,远远超出过去60年贷款增量总和。从盈
利情况来看,2006年全国股份制商业银行净利润总和2977.74亿元,然而2016年则高
达16490亿元。在过去十年时间里翻了近五番。从各银行分支机构来看,股份制商业银
行的营业网点从2011年末的7300多个,己经增加到2016年末的22万多个,呈几何速
度迅速狂涨。商业银行从业人员由2011年的17.7万人,增加到2016年的378万人,增
加20余倍。然而,在银行资产规模和利润高速增涨的同时,不断积聚的潜在风险迹象
也随之显现。
当前,外部经济进入“三期叠加”的阵痛期,中国经济发展己步入“新常态”,中
国银行业协会第六届会员大会三次会议侧记指出“在经济发展的下行压力下,实体经济
整体的增长速度放缓,国家开始转型经济发展方式、加速调整产业发展结构,国内外需
求严重不足、钢铁等能源行业产能过剩等等,各种因素叠加起来,导致企业出现风险危
机明显增加。特别是中小企业,经常出现生产经营的停顿、利润亏损的增加、资金链突
然断裂等状况,这些都会引起商业银行业信贷资产质量的严重下滑”(魏国雄,2014)。
随着金融改革不断深入推进,金融产品、金融服务及融资渠道不断创新,民间融资、影子
银行及互联网金融对传统银行业造成较大冲击,金融行业的竞争环境日趋激烈。伴随着
经济的周期性波动,近年积累的信用风险逐步暴露,银行面临着巨大的风险防控压力。
虽然近年监管部门对商业银行的监管力度不断加大,但商业银行信贷风险仍是商业银行
经营管理的核心问题。银监会统计数据显示,截至到去年末,商业银行全行业的不良贷
款余额增加到15123亿元,相较于较2015年底增加了 183亿元,不良贷款率达到1.64%,
相较于2015年底下降了 0.02个百分点。面临着日趋増加的不良贷款率,我国银行业更
应该高度重视如何进行风险防范的难题,绝不能以未来的风险换取暂时的发展。
1
西北大学硕士学位论文
H银行西安分行成立5年来,秉承“恒必成,德至丰”的经营理念,现已布局了拥
有15家支行的服务网络,资产总额突破640亿元,资产质量保持良好,为西安的区域
经济建设做出了重大的贡献。但作为一家年轻的迅速发展的股份制商业银行,H银行西
安分行在信贷风险的控制上还有许多不成熟的方面,信贷风险管理体系还有待完善。目
前良好的资产质量与H银行西安分行成立时间短、信贷业务包祇小、管理难度和跨度小
不无关系,伴随资产规模的继续增长,H银行西安分行信贷风险管理中的问题将逐步显
现,前期积累的风险也将逐渐暴露。
1.1.2研究意义
H银行西安分行应高度重视信贷业务发展中可能出现的问题,提高防范信贷风险的
意识,高度警惕信贷业务面临的新风险,并采取有效的措施进行规避。本文通过对外部
发展环境及商业银行信贷风险的研究和分析,结合H银行西安分行信贷业务管理的现
状,深入分析H银行西安分行管理信贷风险管理及业务全流程中的潜在风险和不足,积
极探索H银行西安分行信贷风险管理向专业化、流程化方向发展,提高H银行西安分
行针对信贷业务进行管理的水平,做好发展、盈利与风险控制的平衡,努力提高经济效
益,寻求银行的可持续的发展。其次,本次对于信贷风险管理体系的优化设计方案,也
有助于其他存在相似问题的股份制商业银行改善其信贷风险管理;再次,研究商业银行
信贷风险管理,不但有利于商业银行自身的经营与发展,还能够帮助解决国家经济运行
过程中存在的深层矛盾。因此,这些都能够促进国家的宏观经济发展以及社会稳定。因
此,研究H银行西安分行信贷风险管理体系的优化设计对于达到银行-企业-社会的共赢,
有切实的经济和社会效益。
1.2研究方法
本研究从信贷风险管理相关的概念以及风险管理相关的理论介绍入手。在此基础
上,按照“提出问题-分析问题-解决问题”的思路,依据优化流程体系的原理,对H
银行西安分行信贷风险管理现状进行了深入研究,全面分析H银行西安分行信贷业务风
险管理中存在的问题,剖析问题成因,进而对H银行西安分行信贷风险管理体系进行优
化设计,并提出具体的建议,为H银行西安分行及其他股份制商业银行进一步完善信贷
风险管理提供了借鉴。
本研宄采用的主要研究方法有:
2
第一章绪论
^
(1)理论研究法。通过查找国内外商业银行的信贷风险管理理论有关的图书、期
刊、文献等资料,对其中的理论进深入行分析和学习总结,借鉴商业银行与信贷风险管
理的有关的先进研宄成果,深入研究商业银行如何进行信贷风险管理。
(2)案例分析法。以银行信贷风险管理理论为基础,重点研宄了 H银行西安分行
信贷风险管理现状,对其风险管理现状和问题深入分析,提出H银行西安分行管理信贷
风险存在的问题,包括:组织框架有待完善、信贷业务结构不合理、信贷管理技术手段
及支持系统还不完善、信贷风险管理文化不够扎实等等,并给出了完善H银行西安分行
信贷风险管理的对策。
(3)比较分析法。通对H银行西安分行信贷风险管理现状与西方商业银行优秀的
信贷管理经验进行对比分析,提出对H银行西安分行现有信贷风险管理体系的优化方
案。
(4)经验总结法。通过分析国、内外商业银行先进的信贷风险管理特点与差异,
改进和完善H银行西安分行己有的信贷风险管理体系,对H银行西安分行信贷风险管
理提出对策。借鉴同行的先进经验,并结合H银行西安分行的特点,塑造特有的竞争能
力。
1.3研究思路与框架
本文首先对商业银行信贷风险、信贷风险管理等概念进行了介绍,并对银行业信贷
风险的分类及一般性成因进行理论分析,总结借鉴西方商业银行先进管理经验,在理论
建设的基础上,以H银行西安分行为研究对象,通过对H银行西安分行现有信贷业务
管理流程的介绍,对H银行西安分行2015年和2016年信贷业务统计数据的分析,判断
H银行西安分行信贷资产质量及信贷管理流程的现状,剖析信贷风险的成因和目前存在