首页 > 资料专栏 > 经营 > 管理工具 > 管理制度 > 汕头超声电子公司资金管理制度DOC_22页

汕头超声电子公司资金管理制度DOC_22页

资料大小:22KB(压缩后)
文档格式:DOC
资料语言:中文版/英文版/日文版
解压密码:m448
更新时间:2016/12/5(发布于广东)

类型:金牌资料
积分:--
推荐:升级会员

   点此下载 ==>> 点击下载文档


“汕头超声电子公司资金管理制度DOC_22页”第1页图片 图片预览结束,如需查阅完整内容,请下载文档!
文本描述
编号:CS/O/JB007-2002A
汕头超声电子公司资金管理制度
目录
第一章总则 2
第二章资金管理原则及收支分类 3
第三章经营活动资金收入的内容及管理 4
第四章投资活动资金收入的内容及管理 5
第五章筹资活动资金收入的内容及管理 6
第六章资金支出的审批与管理 7
第七章资金调拨的管理 11
第八章资金检查管理 12
第九章统计报表 13
第十章附则 14
附一信用管理办法 15
附二为投资企业贷款提供担保的管理办法 17
第一章总则
第一条为加强对公司系统内资金使用的监督和管理,加快资金的循环和周转,提高资金使用效率,合理安排资金流向,保证资金安全,特制定本制度。
第二条事业部、子公司在银行开立结算账户,办理本单位的资金收支业务。
第三条股份公司的资金管理由股份公司计划财务部负责。事业部(包括其下属子公司)、子公司和分公司财务部负责监督本单位的资金收支情况。
第二章资金管理原则及收支分类
第四条本制度所称资金管理,是指公司的资金流入、流出等全过程的控制。
第五条实行资金管理应坚持以下原则:
(一)公司所有资金收支必须纳入预算;
(二)坚持以收定支,量入而出;
(三)各项资金收支必须遵守国家方针政策、法规以及公司财务制度等有关规定。
第六条资金收入的分类
(一)经营活动的资金收入;
(二)投资活动的资金收入;
(三)筹资活动的资金流入。
第七条资金支出范围
(一)经营活动的资金支出
1、产品销售成本;
2、期间费用;
3、营业外支出和其他业务支出;
4、其它资金支出。
(二)投资活动资金支出
(三)分配股利
。。。。。。以上简介不含段落格式