母子公司管控体系制度汇编之
中捷厨卫股份有限公司
内部审计工作细则指导手册
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目录
第一部分资产类 4
1.货币资金审计目标和程序 4
2.短期投资审计目标和程序 5
3.应收票据审计目标和程序 5
4.应收帐款审计目标和程序 6
5.坏帐准备审计目标和程序 7
6.预付帐款审计目标和程序 8
7.其他应收款审计目标和程序 9
8.待摊费用审计目标和程序 9
9.存货审计目标和程序 10
10.待处理流动资产净损失审计目标和程序 12
11.长期投资审计目标和程序 13
12.固定资产及累计折旧审计目标和程序 13
13.固定资产清理审计目标和程序 14
14.在建工程审计目标和程序 15
15.待处理固定资产净损失审计目标和程序 16
16.无形资产审计目标和程序 16
17.递延资产审计目标和程序 17
第二部分负债类 17
18.短期借款审计目标和程序 17
19.应付票据审计目标和程序 18
20.应付帐款审计目标和程序 19
21.预收帐款审计目标和程序 20
22.应付工资审计目标和程序 20
23.应付福利费审计目标和程序 21
24.未付利润审计目标和程序 21
25.未交税金审计目标和程序 22
26.其他未交款审计目标和程序 23
27.其他应付款审计目标和程序 23
28.预提费用审计目标和程序 24
29.长期借款审计目标和程序 24
30.应付债券审计目标和程序
。。。。。。以上简介不含段落格式