母子公司管控体系制度汇编之天一创投经营计划管理制度服务单位:上海华彩管理咨询有限公司本报告仅供客户内部使用,未经华彩公司书面许可,其他任何机构不得擅自传阅、引用或复制目录第一章 总则 1第二章 经营计划管理组织体系 1第三章 经营计划编制 2第四章 计划指标管理 3第五章 经营监控与偏差分析 4第六章 附则 5附件一：经营计划模版 6附件二：天一创投主要计划管理会议汇总表 10附件三：天一创投经营分析报告模版 13附件四：天一创投子集团月度经营统计分析报表 18第一章 总则为了加强公司经营计划管理，促进公司快速健康发展，特制定本制度。公司经营计划横向划分为年度经营计划、季度经营计划与月度经营计划三个层次；纵向划分为天一创投计划、天一创投职能中心计划、各子集团计划等层次。公司建立“上下结合拟定、推进计划”的计划管理体系，按照PDCA（计划、执行、监督检查、调整）循环实施管理。本制度适用于天一创投及各子集团。第二章 经营计划管理组织体系天一创投设立经营计划会，指导公司年度、季度经营计划的编制，对计划进行综合平衡，监督检查计划执行情况，负责计划的调整。年度、季度经营计划会由天一创投总裁、副总裁、各子集团总经理、天一创投各职能中心总监组成；月度经营计划会由天一创投总裁、副总裁和战略投资中心总监、财务管理中心总监组成。天一创投战略投资中心是计划的归口管理部门，负责编制公司年度经营计划、季度经营计划与月度经营计划，天一创投综合运营中心负责监督实施，并组织考核。天一创投各职能中心根据公司年度、季度、月度经营计划分别制定本部门年度、季度、月度计划并组织实施。各子集团依据天一创投年度、季度、月度经营计划分别制定年度、季度、月度经营计划，并组织实施与考核。各子集团下属单位根据本子集团经营计划层层分解落实计划指标。经营计划会以季度为单位考核天一创投职能中心、各子集团经营计划完成情况，考核结果与职能中心、各子集团的薪酬挂钩。经营业绩的统计应当准确、及时、全面地反馈计划执行情况，各级管理人员必须重视，禁止弄虚作假。第三章 经营计划编制根据公司发展战略与上年度经营计划的执行情况，天一创投战略投资中心组织编制公司年度经营计划。天一创投每年10月中旬开始组织编制下一年度经营计划，具体流程见附件一：第一步：天一创投总裁组织年度经营计划启动会，审视公司战略，通过对历史业绩的回顾和未来发展趋势的预测，确定下一年度的主要经营目标；第二步：天一创投各下属单位结合自身状况就本单位下一年度经营计划提出建议；第三步：战略投资中心根据公司发展战略、本年度经营计划执行情况、各下属单位经营计划建议编制公司下一年度经营计划草案；第四步：经营计划会对战略投资中心编制的经营计划草案进行审核、综合平衡和调整补充；第五步：董事会审议确定公司年度经营计划，经营计划的模版见附件二；第六步：天一创投职能中心、各子集团负责逐层分解、落实天一创投确定的本中心或本单位年度计划。天一创投战略投资中心根据董事会确定的公司年度经营计划指导天一创投职能中心、各子集团编制年度经营计划（可参考天一创投经营计划的模版编写）、年度工作计划，经过经营计划和财务预算质询会审议修正通过后组织实施。董事会根据公司年度经营计划与总裁就天一创投年度经营目标签订经营责任书；总裁就各子集团年度经营目标与各子集团总经理签订经营责任书，责任书的签订详见《天一创投经营责任书管理办法》。天一创投战略投资中心根据年度经营计划与上季度计划完成情况在上季度末编制天一创投季度经营计划。天一创投职能中心、各子集团根据天一创投季度经营计划、本单位年度计划、本单位上季度计划完成情况在上季度末组织编制本单位季度经营计划。天一创投、天一创投职能中心、各子集团季度经营计划经过经营计划会讨论通过后实施。天一创投战略投资中心根据天一创投季度经营计划与上月计划完成情况编制天一创投月度经营计划，经月度经营计划会议讨论通过后实施。天一创投职能中心、各子集团根据本部门季度经营计划、上月计划完成情况，参照天一创投月度经营计划组织编制本部门月度计划并组织实施。如遇特殊情况天一创投年度经营计划可于年中调整一次，调整计划须经天一创投董事会批准。第四章 计划指标管理经营计划所规定的各项计划任务应以计划指标来表示。计划指标是公司在计划期内在生产经营活动方面应该达到的目标和水平。计划指标参照同行业水平与公司历史水平来确定。计划指标要具有激励性，需经过努力才能实现。计划指标应当尽量量化、具体。公司计划指标必须进行层层分解，层层落实。分解指标必须和总指标保持平衡、衔接，分解指标执行情况在每月经营计划会上进行反馈。公司自上而下建立计划指标管理体系，计划指标实行分级归口管理。公司指标(总指标)由战略投资中心负责汇总、上报和下达，各子集团经营管理部归口管理。总裁对天一创投指标负责，各级部门负责人对本部门指标负责。公司计划指标经董事会确定后，必须严格执行，各归口部门和执行单位不得随意修改。确有特殊情况需要调整计划指
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