大庆榆树林油田管理诊断及改进咨询报告 机密 导读 法人治理结构 物资采购管理 诊断结论 人力资源管理 1、股权结构单一，大股东行政干预过多 2、董事会成员构成不科学，影响决策有效性、独立性 3、董事会决策机制带有浓厚的行政上级领导色彩 4、大股东缺乏对外派董事管理制度，制约榆树林公司发展 5、监事会的职责没有充分发挥 6、董事会对总经理的授权不明晰 财务管理 问题一：股权结构单一，大股东行政直接干预过多 98年榆树林公司改制为有限责任公司，但仍是国有工厂管理模式，大股东的行政直接干预过多！ 2000年，榆树林公司在筹划兼并大庆联谊公司过程中，层层上报，首先上报到大庆油田公司，然后至中油股份公司，最终到中石油集团。其兼并方案最终被大股东否决！榆树林公司失去很多向外发展的机会！如果再有类似情况发生，将彻底打击榆树林公司对外发展的积极性！ 问题二：董事会成员构成不科学，影响决策的有效性、独立性 榆树林公司董事会人员构成： 大庆油田公司派出董事6人，肇东市派出董事1名。其中，执行董事1名，非执行董事6名，没有独立董事。 董事人员几乎都是与油田相关的背景，对其他行业了解少 长时间的国有企业工作经验和经历，形成固定思维模式 基本是国营企业领导，习惯决定议案，而不是讨论议案 没有独立董事，容易降低董事会决策的独立性。 执行董事过少，容易造成董事会对公司经营情况的信息了解不充分，增加决策的风险性。 董 事 成 员 构 成 不 合 理 执行董事、独立董事人数太少！ 问题三：董事会决策机制带有浓厚的行政上级领导色彩 议案先交大庆油田公司经理办公会议讨论决定，后做董事会决议 上级领导意志决定公司的发展方向 用上级行政领导的权威影响议案的通过/否决 上级股东的意见，往往在董事会后研究做出 由于没有聘请独立董事，无法听取行业专家的意见 《榆树林公司章程》第二十六条规定：董事会负责聘任或解聘公司总经理并决定其报酬及奖惩事项。但榆树林公司总经理任免实际上是由大庆油田公司行政决定。 问题四：大股东缺乏对董事管理，难以适应榆树林公司进一步发展的需要 缺乏董事管理制度 没有选拔标准，比如：个人素质、知识结构、领导才能等 没有规范董事的任命或免职程序，仍属行政任免。 没有建立相应的激励手段，董事有不公平感，工作主要靠个人品质。 选拔 考核 激励 任免 控制 董事的一切决议是否代表股东的利益，是否出现失控现象 没对董事工作情况进行考核 问题五：监事会的职责没有充分发挥 问题六：董事会对总经理的授权不明晰 主持公司的生产经营管理工作，组织实施董事会决议； 组织实施公司年度工作计划和投资方案； 拟订公司内部管理机构设置方案； 拟订公司基本管理制度； 拟订公司的具体规章； 提请聘任或者解聘公司副总经理、财务负责人； 聘任或解聘除应当由董事会聘任或者解聘以外的公司部门和所属单位负责人； 按照国家法律、法规的规定决定公司员工的奖惩、晋升、解聘、辞退公司员工； 公司章程和董事会授予的其他职权。 《榆树林公司章程》关于公司总经理职权规定： 授权不明内容 投融资的权限 对外担保、借贷、信用等权限 固定资产处置的权限 内部基础建设和技术改造成的权限 重大合同签定的权限 董事会、经理层权责分配不明晰，一方面造成经理层侵占董事会权力，另一方面也造成董事会过多干预公司日常经营。 导读 法人治理结构 物资采购管理 改进建议 人力资源管理 1、确保股东对董事会的信任 2、确保董事会制定正确的经营决策 3、确保公司经营决策得到顺利的实施 财务管理 榆树林公司的发展战略要求公司定位于利润导向型企业，而不是目前的生产导向型企业 98年榆树林公司改制以来，依然采用生产车间的管理模式； 大庆油田公司对榆树林公司的任务要求是保证产量； 榆树林公司总经理四项考核指标以生产为中心，分别是：单位生产成本、原油商品量、老井综合递减率、安全生产无事故。 榆树林公司作为独立法人单位，与大庆油田公司的关系不应该体现在原油产量上，而是利润上； 公司多元化发展战略要求榆树林公司成为利润导向型公司。 生产导向型 利润导向型 生产导向型公司的特点： 公司的经营活动以产量为中心，保证生产任务完成的同时，降低生产成本。 利润导向型公司的特点： 公司的经营活动以利润为中心，保证公司利润的实现和公司资产增值。 利润导向型公司的法人治理结构的核心问题一：如何确保股东对董事会的信任 措施一 明确股东大会、董事会、监事会、经营层的权责分配，确保他们各施其职、各负其责。 措施二 确保监事会的监督职能得到充分的发挥，防止“空壳”化。 措施三 通过对董事的结构进行调整，发挥外部董事的作用，同时避免内部人控制。 。。。。。。以下略