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报关与押汇程序
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远卓管理顾问
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生效日期
目的及适用范围
为了规范中洲对外经济贸易有限公司进口业务流程管理体系，提高公司运营的规范性、高效性，特制定本制度。
本制度适用于中洲对外经济贸易有限公司及下属从事外贸业务的各公司。
本制度由公司***部门负责拟定，其解释权及修改权属***部门。
本制度从年月日起执行。
职责
本流程总责任人是业务部经理。
业务部经理负责督导下属做好审单、报关准备、配合查验、及时支付税款、验货进仓等工作。
单证员负责根据合同对银行或客户传递的单证进行审核，发现问题向产品主管汇报。并做好申请押汇、准备报关资料等工作。
产品主管及业务员负责联系报关公司、配合海关查验、及时支付税款，并做好点货进仓等工作。
财务主管根据公司资金状况决定是否需要押汇,并督促出纳做好申请工作；
完成收取客户付款，支付税款及其相关的帐务处理工作。
报关与押汇程序
单证员对客户（一般是T/T方式）或银行（L/C方式）发送的单证进行审核。并对银行面函（若银行审单时发现供应商提供的单据有问题）进行确认，填写联系单交银行。此环节在天内完成。
若单证有误，单证员应及时向产品经理汇报，由产品经理或业务员负责联系银行或供应商。
验单完毕，产品主管通知财务主管。财务主管根据公司资金状况决定是否押汇。
若需押汇，财务主管通知出纳准备相关资料，并赴银行办理申请。
财务主管对银行水单和押汇协议进行审核、保存，并做好记录。此过程一般需天。
在无需押汇的情况下，财务主管负责做好付汇工作。详见结汇流程。
单证员完成审单后，应准备报关所需的各种资料，需天。
负责报关事务的产品主管或业务员将报关资料送至报关公司，并取回签收单保存。同时，产品主管向客户发出付款通知，并通知财务部准备收款。（一般外地客户需在报关完成前将税款付清，货款在提货时支付；本地客户采用提货时税款、货款一起付清的方式）
由于货款的计算可能涉及汇率问题，产品主管发出付款通知前，就汇率事宜询问财务主管。
财务部收到客户税款后，开具发票，做好帐务处理，并通知业务部。
对于汽配产品，负责报关事务的业务人员应对报关公司提供的报关产品品名传真进行核对，发现问题应及时与报关公司联系。并协助联系大通关、配合海关查验等。此环节一般需天。
收到税单后，负责报关事务的业务人员进行核对，确认签字后交财务部。
财务主管根据合同审核后支付税款，做好帐务处理，并通知业务部。
报关结束，产品主管/业务员负责对产品进行清点，并做好进仓工作，收取仓库开具的进仓单（两联），一联交财务部、一联交单证员保管。此环节在天内完成。
如果是三菱汽配，业务员还需进行拆箱分箱。最后打印出分箱清单。此环节在天内完成。
附件
《报关与押汇流程》、《供应商档案》、《客户档案》、《签收单》、《分箱清单》