财务管理流程说明文档
FI1.1战略计划 3
FI1.2计划和预算 5
FI1.3固定资产/投资支出 8
FI1.4资金/现金管理 11
FI1.5交易处理记录 14
FI1.5.1总帐设置 16
FI1.5.2预备及审批日记帐分录 18
FI1.5.3应付帐自动接口 20
FI1.5.4应收帐自动接口 21
FI1.5.5固定资产自动接口 22
FI1.5.6库存交易自动接口 23
FI1.5.7期末结清程序 24
FI1.5.11应付文件维护 26
FI1.5.12应付/借记凭单录入 28
FI1.5.13发票匹配 31
FI1.5.14发票审批 33
FI1.5.15付款程序 34
FI1.5.16自动接口到固定资产 36
FI1.5.17应付帐款月结 37
FI1.5.21应收文件维护 38
FI1.5.22应收/贷记凭单录入 40
FI1.5.23打印发票 42
FI1.5.24处理收款 43
FI1.5.25定期监控 44
FI1.5.26催债程序 46
FI1.5.27应收帐款月结 48
FI1.5.31固定资产购置/文件维护 49
FI1.5.32资产转移 51
FI1.5.33资产报废 52
FI1.5.34在建工程的资本化 53
FI1.5.35折旧计算 54
FI1.5.36固定资产月结 55
FI1.5.37定期监控 56
FI1.5.41库存成本设置 57
FI1.5.42库存成本注销程序 58
FI1.5.43库存月结 59
FI1.6财务绩效考核 60
FI1.7财务报表编制 62
流程编号和名称：
FI1.1战略计划
流程描述：
战略计划业务流程应确认、制定、选择和推荐那些能为公司创造最高价值的策略。业务流程的主要工作包括：
确定具有吸引力的市场机遇
决定公司怎样较好的利用机会，而且，哪些机会应该把握
确定公司如何与竞争对手竞争，如何独树一帜
确定实施新策略所需要的资源和业务上的改变
确定评价策略成功与否所需的适当标准
本流程主要涉及如何制定和确立公司总体及各部门的战略计划。具体包括：
审视目前的商业环境,包括可能会影响公司业务发展的政治、社会、经济和技术因素等。
结合对公司外部机遇与挑战、内部优势与劣势的分析，制定公司的战略、确定公司的长期发展方向。
评估公司现有的能力和战略实施所要求的能力，并识别能力差距。
决定是否填补能力差距。
发布制定年度战略计划所需的假定因素,以使各部门能够确定各自的战略计划和目标。
部门战略计划和目标的制定是一个反复的过程，高级管理层和部门经理要不断的沟通以就有效的战略计划和现实可行的目标达成一致。
协调总体及各部门的战略计划和目标,并提交总经理以获得最终批准。
向所有的部门发布已批准的战略计划和目标。
由此而确定的战略计划和目标将会成为预算和预算业务流程的重要输入。
流程主要输入/输出：
输入：
商业环境因素,包括政治、社会、经济和技术因素等
公司现有能力的评估
输出：
公司的总体战略计划
各部门的战略计划
流程负责部门：
拓展部/市场部负责制定年度战略计划所需的假定因素
各部门负责制定各自的战略计划和目标
备注：
战略规划是制定、评估和选择战略的过程，它包括审视组织目标、经营环境，评估其优势、劣势、机遇与挑战，目的在于制定实现公司目标的长期发展规划。
财务预算是依据中长期战略规划而制定的短期计划。它的主要内容是在财务价值和企业目标基础上对有限的财务资源实行合理配置。财务预算与企业目标紧密相联。