金德实业五金有限公司 CBHandsun深圳市华盈恒信管理顾问有限公司 基于BSC的战略执行体系构建——金德绩效指示研讨1 KINGDOM-DY004 目录 一、金德集团战略地图及分解 二、金德实业公司年度目标 三、经营计划制定流程及经营计划 平衡计分卡的内在逻辑关系实际上是一连串的假设问题： 如果我们有出色的员工，那么内部运作、服务及产品质量就会提高； 如果服务及产品质量提高，那么消费者的忠诚度就会提高； 如果消费者的忠诚度提高，那么财务回报就会提高。 平衡计分卡BalancedScorecard四个纬度具有严密的逻辑关系 集团战略地图 金德实业未来定位集团冲压领域的核心企业，是落实集团提高生产率战略主体，与各兄弟公司组成各有核心竞争力新型联合舰队 金德精密公司的战略定位、战略目标体系和战略实施方案建立在市场分析、内部资源能力分析和金德集团对精密五金公司期望三个前提基础之上。 根据前期规划共同确定金德实业的2007战略主题选择与指标分解 金德实业2007年战略主题（讨论） 目录 一、金德集团战略地图及分解 二、金德实业公司年度目标 三、经营计划制定流程及经营计划 金德实业2007年公司层面年度目标（讨论） 目录 一、金德集团战略地图及分解 二、金德实业公司年度目标 三、经营计划制定流程及经营计划 公司年度经营计划制定流程与以住不同，是寻求战略目标与经营计划结合，要强化总经理经营团队规划职责 公司年度经营目标 组织目标分解及反馈上年计划执行状况 年度经营目标分解确认 新年度经营计划 部门分项计划及预算草案 讨论、审核 协调，联合下达修正建议 修改年度经营计划与预算 汇总、形成年度经营预算 汇总，形成整体年度计划 审议、讨论 下达，组织部门年度计划编制 执行年度计划、预算 集团/董事会 总经理班子 财务部 总经办 各职能部门 提出目标 目标分解 形成草案 审核 协调调整 修改 汇总 审批 下达 新年度经营预算 监督 预算控制 年度规划 计划达成状况监督 经营检讨 金德实业公司及部门计划关系 部门层面 公司层面 公司年度经营计划及部门年度分项计划编制的逻辑程序与时间顺序 1.确定总目标 3．整合预测 4．总体计划差距 6．平衡并确定 9．整合各部门年度计划 11．公司年度经营计划 2．制订分项计划，详尽预测 5．各部门差距 8．部门年度工作计划初稿 10．部门年度工作计划 7．部门目标 计划时间进度 计划层次 金德实业2007年部门计划制订引导表（指标因素寻找表） 公司愿景和中长期战略目标 上年度总结 环境分析及趋势预测 年度经营目标及分解 策略与措施制定 公司组织结构 公司资源配置 金德实业公司年度经营计划大纲 为各部门提供经营计划编制指导书