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华美板材公司经营发展计划书DOC

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文本描述
华美集团经营发展计划书
(内部资料注意保密)华美集团2005年经营发展计划经过3个月的试用,整体上达到了年初经济工作会的要求,现根据集团新的组织架构要求,结合2005年实际,特对2005年经营发展计划调整如下:第一章经营发展计划的编制范围
2005年经营发展计划分为生产经营计划、投资项目建设计划和资金计划。
一、列入2005年生产经营计划编制范围的公司:集团钢铁(包括集团总部和棒材厂)、华青盛业、华海机械、华美运输、华美商务、华美圣科。
二、列入2005年投资项目建设计划编制范围的项目:华源机械、华美工业园。
三、列入2005年资金计划编制范围的单位:集团钢铁、华美工业园(板材厂)、华青盛业、华海机械、华美圣科、华美运输、华源机械、瑞华泰、华源机械。第二章集团经营发展总目标
一、生产经营目标
华美集团2005年计划自产材(含高明材)产销量各为45.5万吨,品种钢贸易量1.2万吨,建材贸易量17万吨,产销试剂盒3万盒;华美集团2005年主体业务营业收入22.02亿元,营业毛利率为4.39%,实现利润4325万元,营业利润率为2.08%。
二、投资项目建设目标
1、华美工业园2005年项目投资主要是:彩涂线投产及镀锌线、冷轧线、酸洗线、酸再生线上马,共计划固定资产投资1.62亿元;工业园项目二期15万平方米征地及二期市政道路和管网建设,共计划固定资产投资6280万元。华美工业园2005年固定费用1645万元(扣除折旧174万元,资金支出1471万元),2005年工业园资金总投入量为2.3951亿元。
2、华源机械2005年首先要进行项目投资,完善资源的合理配置,形成一定规模的生产能力满足工业园建设需要,然后走向市场,争取订单,追求利润。2005年一期固定资产投资约415万人民币,时间三个月,在完成投资建设后,每月的钢结构生产能力有望达到400—500吨,年产量可达到3600吨以上。2005年计划产量2441吨,盈亏基本持平,力争第四季度实现3%~5%的微利。
三、资金计划目标
2005年全集团累计资金支出45.74亿元,其中:钢坯采购支出16.39亿元,贸易材采购支出6.37亿元,钢筋网等线材贸易材采购支出1.21亿元,重油采购支出0.29亿元,水电费支出0.23亿元,四项费用(财务费用、管理费用、销售费用、制造费用)支出0.73亿元,税金支出0.19亿元,投资支出(瑞华泰)450万元,工业园项目支出3.4亿元,偿还到期借款、承兑16.64亿元。
2005年全集团资金来源累计总量计划为46.52亿元。其中销售回款26.58亿元,开银行承兑13.84亿元,银行贷款4.17亿元,2004年度结转资金余额3.78亿元(含保证金余额2.40亿元)。第三章生产经营计划
一、集团钢铁
〈一〉集团总部费用计划
集团总部2005年共设总经理办公室(含厂志办)、人力资源管理部、企划质控管理部(含质检部)、财务管理中心、市场技术开发部、生产安全管理部、销售部、采购部等8大部门,定员135人。
集团总部2005年费用计划编制的总体思想应从集团总体合理避税出发,尽量少列集团总部费用,可在相关子公司列支的费用尽量进入子公司费用,其中,只有集团总经理、营销副总和总会计师的费用在“集团领导”项下列支,其他集团领导费用(含人工费用)在其分管公司和部门列支,集团部门经理费用(含人工费用)在其部门列支。
2005年集团总部共计划费用3499万元,其中,人工费用681万元,占总费用的19.46%,场地使用费346万元,占总费用的9.89%,广告费280万元,占总费用的8%,财务费用1400万元,占总费用的40.01%。
〈二〉棒材厂生产及费用计划
棒材厂2005年只负责生产、成本和安全管理,其部门设置及定员为:厂部办公室9人(其中,副厂长2人、厂长助理3人、办公室副主任1人、工程师3人)、生产班组189人(季节工11人)。棒材厂2005年总定员为198人(季节工11人)。
棒材厂2005年计划产量39万吨(2、5月份停产),月计划产量39000吨;吨钢可变成本185元[2005年钢坯计算单价:2845元/t(含税3300元/t);重油计算单价:1.802元/l;电计算单价:0.76元/kwh(含税0.89元/kwh);水成本已不含非生产用水成本]。
棒材厂2005年计划管理费用和制造费用共计1812万元,其中,人工费用743万元,占管理制造费用的41%,折旧费用760万元,占管理制造费用的41.94%。
〈三〉集团钢铁生产经营计划
集团钢铁2005年产销量各39万吨,全年固定费用5310万元,吨钢固定费用136.18元,吨钢可变成本185元,钢坯计划采购单价2845元(不含税),吨钢总成本3166.15元;全年人工费用计划1424万元,吨钢人工费用36.51元,全年生产直接人工费用计划875万元,吨钢生产直接人工费用22.44元。
集团钢铁2005年计划吨钢售价3202.73元(含税3747.15元),吨钢利润36.58元,全年营业收入12.49亿元(含税14.61亿元),全年自产材利润1430万元,全年废钢及钢坯贸易利润670万元,全年实现利润总额2100万元,全年营业利润率1.68%,全年成本费用利润率1.71%。
集团钢铁2005年费用计划表一
序号项目厂部集团领导总经办人力资源管理部生产安全管理部财务中心企划质控部采购部市场开发部办公室质检部小计定员3185313936451241人工费用555000850000259000240000720000500000132000018200006320003200002折旧费13900003维修费40001000600300020003000032000240010004物料消耗16800800025002500650045009000094500600025005办公费222000420005600350015000240006000300001200050006差旅费2700002000030000200002000020000350005500060000300007汽车费1800004200008交际费560,0003200020000300004000024000240004800050000300009员工福利15100028000260007800054000143000197000680003500010培训费500005000250003000130009000300003900012000600011税金180,00012招聘费7000013技术改造14房租水电30000015工会费12000016通讯费70,000200006000130001700010000700017000130001200017社保费111000018递延资产19检修费20场地使用346000021广告费280000022公寓费200023董事会费24顾问费10000025运输费26养路费27财务费用28其他648800合计102618001923800140100044710033860091250064750016850002332500855400441500注:集团领导汽车只是三辆车的费用;企划质控管理部下的办公室指原企划部(含计算机中心),其费用纳入管理费用核算;企划质控管理部下的质检部即原华美钢铁质检部(含办公室、检验班、实验室、地磅),其费用纳入制造费用核算;市场技术开发部和生产安全管理部费用纳入管理费用核算。
集团钢铁2005年费用计划表二
项目 销售部棒材厂生产部棒材厂办公室财务费用合计办公室发货班定员141818993331人工费用8300005840006730000700000142400002折旧费760000089900003维修费280012000030000010004678004物料消耗360018000025003254005办公费5000100036003447006差旅费20000100005350007汽车费600006600008交际费2000050008350009员工福利900006300072600075000153700010培训费1400010000300018000011税金18000012招聘费7000013技术改造14房租水电费30000015工会费12000016通讯费2000013000300020400017社保费111000018递延资产19检修费1940000194000020场地使用费346000021广告费280000022公寓费200023董事会费24顾问费10000025运输费600006000026养路费27财务费用140000001400000028其他648800合计1125400948000173190008031001400000053109700注:棒材厂生产车间费用入维修费、物料消耗核算需严格审批,不纳入考核。棒材厂厂部办公室费用纳入管理费用核算。
集团钢铁2005年产产销量计划表
项目综合∮18∮20∮22∮25∮28∮32计划产量(吨)3900006364010909095450100000136408180月计划产量(吨)(10个月)390006364109099545100001364818计划小时产量(吨/时)63.2556660697065计划需工作时(小时)61711157165315911449195126计划需工作数(天)268.350.371.8769.17638.485.48计划平均日产量(吨/日)1454126515181381158716081493计划销量(吨)3900006364010909095450100000136408180月均销量(吨)(12个月)3250053039091795483331137682固定费用(元)53109700吨钢固定费用(元/吨)136.18156.48130.40143.44124.73122.95132.41
集团钢铁2005年可变成本计划表
项目综合∮18∮20∮22∮25∮28∮32成材率(%)97.5697.4897.5897.6197.5897.4397.34定尺率(%)98.7999.0298.8098.8298.6998.4698.35合格率(%)99.8599.7799.8799.9199.8599.7399.62钢耗(kg/t)25.0125.8524.8024.4924.8026.3827.33钢耗成本(元/t)61.1462.7060.7660.1860.7663.6765.42