上实地产板块财务部门BSC考核指标
指标
类型
指标
权重
指标说明
考核方式
财务
维度
融资成本
10%
融资成本控制率：实际融资成本/计划融资成本
听取财务部和下属公司的汇报，阅读相应的财务报表，同时分管领导与相关金融机构进行情况交流
费用控制率
5%
财务部门日常管理费用控制率：实际管理费用/计划管理费用
财务部根据该部门费用预算及实际发生额，提出评分建议，由该部门的地产板块分管领导给出考核得分
客户
维度
相关部门满意度
5%
地产板块其他各部门和各下属公司对财务部各项工作的满意度
考核时企管部编制、发放满意度调查问卷（或委托第三方进行）并统计得分，提供给该部门的地产板块分管领导，后者给出考核得分
内部运营维度
组织体系建设
10%
财务组织体系架构、定岗定编工作的科学性、合理性；
对下属公司和其他部门指导工作的及时性、合理性；
对板块人员调整、晋升和人员处理的建议的公平性、专业性
1、分管该部门的地产板块分管领导平时工作的观察；2、地产板块分管领导和财务部员工的沟通3、地产板块分管领导听取各部门（如人力资源部）和下属公司的汇报
制度和流程建设
10%
制度和流程建立与完善的及时性和合理性；
制度和流程执行的严格性
1、分管该部门的地产板块领导将该部门制定的制度和流程与先进企业对比；2、分管该部门的地产板块领导听取各部门（如企管部）和下属公司的汇报
资金管理效果
20%
资金保障管理的及时性、规范性和安全性；
资金的计划管理高效、及时、到位；
现金流量的有效平衡
1、下属企业的汇报反馈；2、分管领导按时阅读报表和财务部对现金流的评价报告
税收筹划
10%
税收筹划建议的及时性及可行性；
税收筹划实现的效果
分管领导听取财务部在项目的各阶段就税收筹划的意见，并了解最终争取到的优惠政策和实现的经济效益
财务预算管理及分析
10%
财务预算提出的及时性、全面性和规范性；
财务预算管理的规范性和全面性；
财务分析（含报表分析和投资并购财务分析等）的及时性；
财务分析（含报表分析和投资并购财务分析等）的合理性和准确性
1、分管领导通过阅读财务预算和财务分析报告来了解预算报告质量；2、或者通过听取财务部对财务分析的汇报了解情况
会计核算管理
5%
会计核算的规范性、及时性和完整性；
财务报表编报的及时性和规范性；
根据公司要求，配合会计师事务所进行财务审计
分管领导根据事务所审计的报告并抽查会计报表等途径进行评分
综合管理
5%
与银行、工商、税务的关系维护；
与其他政府部门（国资委、统计、审计、评估机构等）的关系维护
1、平时工作的观察，听取财务部的汇报；2、并且依据工作进展的顺利情况作出评分