中文摘要
在金融全球化的背景下,国内金融管制持续放松,国际金融市场持续动荡。
如何在业务高速发展的同时,提高风险管理水平,这正是招商银行离岸银行业
务所面临的重要课题。
本文以招商银行离岸银行业务的风险管理为研究对象,参考了国内外有关
离岸银行业务风险管理文献,借鉴其先进管理模式及方法,通过理论与实证分
析研究,结合招商银行离岸银行业务的具体情况,提出了符合招商银行离岸银
行业务风险管理控制的具体方案。本文首先阐述了方案的研究背景,研究的目
的及意义,内容、方法与框架安排。其次对离岸银行业务风险管理进行了理论
概述,并对风险管理模式进行了探讨。然后在招商银行离岸银行业务风险管理
现状的基础上,通过深入分析业务占比情况,在同业中的业务现状,及近三年
来业务情况,提出了在风险管理中存在的问题,并进行了具体分析。最后结合
招商银行离岸银行业务风险管理的目的、原则、内容、成因、种类,提出了具
体的招商银行离岸银行业务风险管理方案,制定了从风险管理目标的设定,到
有效的风险识别计量与评估,再到建立预防处理措施的系列管理方案,以期对
招商银行离岸银行业务风险管理起到一定的启示作用。
本文通过对招商银行离岸银行业务风险管理方案的研究,为有效防范离岸
银行业务风险,提升风险管理水平,具有一定的参考意义;对离岸银行业务的
未来持续稳健发展,提升整体盈利水平具有一定的参考借鉴意义。
关键词:招商银行;离岸银行业务;风险管理;
一、绪论
随着中国经济市场化的步伐不断加快,离岸银行业务也正面临着各种发展
的机遇与挑战,在快速发展的同时如何提高离岸银行业务风险管理水平是现在
管理者面临的重要课题。本章对招商银行离岸银行业务风险管理方案研究的背
景进行了阐述,对写作的目的和意义进行了论述,同时也介绍了研究的内容、方
法和框架安排,对整篇论文起到提纲挈领的作用。
(一)研究背景
离岸银行是指离岸金融中心的金融机构,离岸银行起源于1950年的伦敦,
当时结算业务量较小,以欧洲美元交易为主。自1960年以来,到80年代初,
随着市场的快速发展,离岸银行业务迅速发展,到达鼎盛时期。离岸银行业务
仅限于海外注册企业在金融机构的外币交易业务,与国内机构企业发生的交易
往来属于国际收支业务。
国内商业银行离岸银行业务开始较晚,最早开始经营离岸银行业务的银行
在深圳,招商银行成为首批开办的国内商业银行,在1989年开始筹办。中国工
商银行深圳分行、中国农业银行所属的深圳分行、广东发展银行所属的深圳分
行、、深圳发展银行也分别在1994年后获得试点离岸银行业务的许可,从此中
国银行业的离岸银行业务开始发展。但好景不长,由于亚洲金融危机的影响,
在1999年,中国人民银行又暂停了所有商业银行的离岸银行业务的资产业务,
在这段期间,离岸银行业务经过一段时间的调整,对不良资产进行清理,对业
务进行规范整顿。2002年6月,招商银行和深圳发展银行,经过人行的核准,
离岸银行业务得以再次完全恢复,而总部位于上海浦东发展银行也得到了经营
许可,离岸银行业务也开始在上海启动。到目前为止,包括交通银行在内只有
4家商业银行被允许经营离岸银行业务。
2012年年底,中国四家商业银行得到了离岸银行业务的许可的商业银行,
其离岸银行业务存款当时已到达美元218亿,国际结算业务也达到美元4717
亿。除了上述这四家中资银行金融机构可以提供非居民金融服务外,也包括外
国银行的分支机构,在中国的境内的分支机构,它们利用国内和国外机构优势
合作,变向的从事非居民的离岸银行业务。中国人民银行在最近几年中,不断
放开了货币自由化,现在的NRA业务,为本来未持有离岸银行业务经营许可的
商业银行提供了有利的经营便通模式,从而也扩大了离岸银行业务的经营许可